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西藏高爭民爆股份有限公司2017年年度報告



广西快三历史开奖结果查询结果 www.xqrud.icu 西藏高爭民爆股份有限公司 2017年年度報告 2018年04月 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。 公司負責人楊麗華、主管會計工作負責人鐘繼友及會計機構負責人(會計主管人員)強久拉姆聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的前瞻性陳述內容,均不構成本公司對任何投資者的實質承諾。投資者均應對此保持足夠的風險認識,并應當理解計劃、預測與承諾之間的差異,敬請投資者注意投資風險。公司目前不存在影響公司正常經營的重大風險。公司日常經營中可能面臨的風險因素詳見“第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司未來發展的展望”中公司可能面臨的風險。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以184,000,000為基數,向全體股東每10股派發現金紅利4.00元(含稅),送紅股0股(含稅),不以公積金轉增股本。 目錄 \l - _Toc300000084第一節 重要提示、目錄和釋義 4 第二節 公司簡介和主要財務指標 5 第三節 公司業務概要 9 第四節 經營情況討論與分析 12 第五節 重要事項 26 第六節 股份變動及股東情況 42 第七節 優先股相關情況 48 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 49 第九節 公司治理 57 第十節 公司債券相關情況 62 第十一節 財務報告 63 第十二節 備查文件目錄 163 釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、發行人、高爭民爆 指 西藏高爭民爆股份有限公司 集團公司、高爭集團、控股股東 指 西藏高爭(集團)有限責任公司 間接控股股東、西藏國盛 指 西藏國盛國有資產投資控股有限公司 西藏自治區國資委 指 西藏自治區國有資產監督管理委員會 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 西藏證監局 指 中國證監會西藏監管局 深交所、證券交易所 指 深圳證券交易所 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 《上市規則》 指 《深圳證券交易所股票上市規則》 《公司章程》 指 《西藏高爭民爆股份有限公司章程》 報告期、本報告期、本年度 指 2017年1月1日至2017年12月31日 報告期末、期末 指 2017年12月31日 董事會 指 西藏高爭民爆股份有限公司董事會 監事會 指 西藏高爭民爆股份有限公司監事會 吉圣高爭 指 西藏吉圣高爭新型建材有限公司 中金新聯 指 西藏中金新聯爆破工程有限公司 宜賓威力 指 四川宜賓威力化工有限公司 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、公司信息 股票簡稱 高爭民爆 股票代碼 002827 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 西藏高爭民爆股份有限公司 公司的中文簡稱 高爭民爆 公司的外文名稱(如有) Tibet GaoZheng Explosive Co., Ltd. 公司的法定代表人 楊麗華 注冊地址 拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號 注冊地址的郵政編碼 850000 辦公地址 拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號 辦公地址的郵政編碼 850000 公司網址 //www.xqrud.icu 電子信箱 [email protected] 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 劉長江 李國兵 聯系地址 拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號 拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號 電話 0891-6402807 0891-6402815 傳真 0891-6807952 0891-6807952 電子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 //www.cninfo.com.cn 公司年度報告備置地點 拉薩經濟開發區林瓊崗路公司董事會秘書辦公室 四、注冊變更情況 組織機構代碼 91540000783527334P 公司上市以來主營業務的變化情況(如有) 無變更 歷次控股股東的變更情況(如有) 無變更 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 會計師事務所辦公地址 北京市海淀區西四環中路16號院7號樓10層 簽字會計師姓名 強桂英、孫繼偉 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 √ 適用 □ 不適用 保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間 財富證券有限責任公司 湖南省長沙市芙蓉中路二段80號順天國際財富中心26層 馮海軒、肖維平 2016年12月9日至2018年12月31日 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用 六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 2017年 2016年 本年比上年增減 2015年 營業收入(元) 450,386,398.79 423,008,067.06 6.47% 245,626,457.79 歸屬于上市公司股東的凈利潤(元) 111,284,948.05 110,336,644.48 0.86% 66,283,409.19 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(元) 106,873,610.13 114,878,877.92 -6.97% 65,926,662.77 經營活動產生的現金流量凈額(元) 112,327,617.29 154,873,260.76 -27.47% 112,933,146.20 基本每股收益(元/股) 0.60 0.80 -25.00% 0.48 稀釋每股收益(元/股) 0.60 0.80 -25.00% 0.48 加權平均凈資產收益率 14.42% 30.84% -16.42% 21.79% 2017年末 2016年末 本年末比上年末增減 2015年末 總資產(元) 896,299,944.78 928,300,117.41 -3.45% 449,033,181.16 歸屬于上市公司股東的凈資產(元) 813,168,092.44 748,106,917.64 8.70% 326,750,404.45 七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標 單位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 76,984,903.07 138,459,710.55 96,474,704.69 138,467,080.48 歸屬于上市公司股東的凈利潤 11,630,727.09 44,272,149.34 33,790,466.00 21,591,605.62 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 11,588,847.02 44,212,390.73 29,838,710.91 21,233,661.47 經營活動產生的現金流量凈額 7,763,964.51 37,488,975.19 45,259,387.24 21,815,290.35 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 □ 是 √ 否 九、非經常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位:元 項目 2017年金額 2016年金額 2015年金額 說明 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分) 169,000.00 -6,690,448.08 -5,299.73 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 5,898,155.84 2,146,639.31 977,424.85 2017年度政府補助收入較高,主要是2017年度收到曲水縣政府上市獎勵金500萬元所致。 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,408,808.48 -301,051.49 -533,731.46 2017年度其他營業外收支凈額較高,主要是2017年度較2016年度捐贈支出增加35萬元,且2017年度高爭爆破公司支付賠償金共計78.50萬元所致。 減:所得稅影響額 487,749.55 -436,037.42 43,955.43   少數股東權益影響額(稅后) -240,740.11 133,410.60 37,691.81 合計 4,411,337.92 -4,542,233.44 356,746.42 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 第三節 公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 公司作為西藏自治區民爆企業,主營業務為民爆器材的銷售(流通)、配送、工業炸藥生產和爆破服務。公司自設立以來一直專注于通過自有營銷網絡從事工業炸藥、工業雷管、工業索類等民爆器材的銷售、倉儲、運輸。目前已在拉薩、林芝、昌都、日喀則、山南、那曲、阿里等五市兩地區設立了銷售網點、配送網絡及儲存倉庫,銷售范圍覆蓋整個西藏自治區,日常經營的民爆器材約二十種;目標客戶為西藏自治區內各礦山、水利開發建設單位、道路交通建設單位及爆破服務公司等。公司擁有一條年產1.2萬噸膠狀乳化炸藥生產線;公司在拉薩市曲水縣、昌都市各自建成一套混裝車系統(各配混裝炸藥車2臺,產能1萬噸),并于2017年度試生產運營,每套系統擁有2,500噸多孔粒狀銨油炸藥和2,500噸膠狀炸藥許可生產能力。公司自設立以來,主營業務沒有發生變化。 一、主要經營模式 1、采購模式 公司設有供應部,負責公司原材料與成品采購,其中原材料主要有硝酸銨、復合臘、石蠟、紙等;成品有膠狀乳化炸藥、導爆管雷管、工業電雷管、工業導爆索等。 供應計劃依據物資需求計劃制定,分為年度、月份和臨時(急件)計劃,由供應部計劃室統一集中管理。公司根據上年度銷售情況和第二年行業預測情況、年度訂貨會議等信息制定下年度需求計劃和采購計劃。結合年度采購計劃、實際銷售情況制定月度需求計劃與采購計劃,原料按公司經營計劃由制造部下達,或倉儲部根據實際庫存下達,供應部根據生產實際及市場資源狀態分解執行;外購產成品由銷售部根據銷售情況下達,供應部根據庫存情況及市場資源狀態分解執行。 成品采購前,公司需在民用爆炸物品信息管理系統網上申報采購信息,申報內容包含采購廠家、采購品種、采購數量、運輸公司等信息,并向公安機關現場申請《民用爆炸物品購買許可證》、《民用爆炸物品運輸許可證》。 2、生產模式 公司主營產品有膠狀乳化炸藥、粉狀乳化炸藥、工業雷管、工業索類等民爆器材,其中部分膠狀乳化炸藥由公司自行生產,其余產品均從其他民爆器材生產企業采購。 在生產的組織和實施上,本公司采用以銷定產的生產模式;制造部根據年度銷售計劃,制定公司年度生產計劃和各車間的月度計劃,報主管領導批準后組織實施。 3、銷售模式 公司產品銷售模式以“維護企業利益、穩定銷售渠道、優化客戶群體”為原則,采取直供的銷售模式直接向終端客戶銷售。 公司設有銷售部門,銷售部是公司產品集中銷售的主要部門,負責產品的市場調研和開發、銷售計劃編制、制訂銷售價格建議、落實銷售計劃、簽訂銷售合同及客戶(訂單)管理等工作。協助公司其他職能部門完成銷售業務流程中收款、發貨及售后服務異議處理等工作。 二、周期性和發展階段 1、周期性 民爆器材流通行業的發展與基礎產業、基礎設施建設、國民經濟發展等緊密關聯。在國民經濟處于景氣時期,固定資產投資增長,煤炭、石油及各類礦產開發需求旺盛,民爆器材流通行業也隨之處于良好的發展階段;相反,如果國民經濟蕭條,固定資產投資大幅減少,民爆器材流通行業市場需求也隨之下降。 2、區域性 由于高危性和公共安全等原因,民爆器材的生產、銷售、購買、運輸、爆破作業均受到國家嚴格管控,民爆器材大范圍、遠距離經營能力受到較大限制,因而民爆器材的銷售具有較強的區域性。 另一方面,由于自然資源和經濟發展水平差異的原因,一些礦產資源較豐富或經濟欠發達、基礎設施建設滯后的地區,對民爆器材潛在需求較為旺盛。因此,近幾年隨著沿海地區經濟增長方式的轉變以及國家中部崛起、西大開發戰略的實施,民爆器材市場需求區域分布出現了顯著變化,沿海及東部地區的市場需求有所下降,而西部市場需求快速增長。 3、季節性 民爆器材流通行業沒有明顯的季節性特征。但因公司地處西藏自治區,員工中有很大一部分的藏族同胞,為尊重藏族的傳統習俗,藏歷節日期間均實行休假制度;并且西藏地區氣候條件比較特別,冬季嚴寒多冰雪,大部分工程施工項目都必須停工,導致公司生產形成了明顯的季節性特征,主要表現為一季度、四季度因為節日因素及氣候因素產銷量較低,而二、三季度則出現大幅增長、供需兩旺的情形。 4、成長性 公司地處礦產資源豐富、基礎設施建設尚處于高速發展階段的西藏地區。隨著國家加大西部大開發的力度,對西藏地區鐵路、高速公路、水利工程等基礎設施建設以及礦山資源開采的投資規模將進一步擴大,西藏地區民爆器材的需求量將逐年遞增。 二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 在建工程 在建工程同比減少2346.55萬元,下降31.79%,主要是由于生產線技改轉固。 應收賬款 應收賬款同比增加1164.54萬元,增幅42.29%,主要是由于西藏中金新聯爆破工程有限公司應收賬款同比增加552.39萬元,且西藏高爭爆破工程有限公司應收賬款同比增加834.65萬元。 其他應收款 其他應收款同比減少89.59萬元,下降50.57%,主要是由于公司上年度多交所得稅18.39萬元于報告期收回,公司對雅礱水泥廠的股利12.78萬元于報告期收回,職工欠款于報告期收回9.77萬元。 存貨 存貨同比增加459.62萬元,增幅33.34%,主要是由于年末儲存火工品所致。 其他流動資產 其他流動資產同比增加185.94萬元,增幅545.63%,主要是由于調整未抵扣的進項稅額所致。 長期待攤費用 長期待攤費用同比增加30.82萬元,增幅30.19%,主要是由于報告期增加裝修、維修費用所致。 遞延所得稅資產 遞延所得稅資產同比增加153.10萬元,增幅87.34%,主要是由于計提壞賬損失、遞延收益及固定資產折舊差異所致。 2、主要境外資產情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、行業市場定位 公司是西藏境內的民爆器材流通企業,已在拉薩、林芝、昌都、日喀則、山南、那曲、阿里等五市兩地區設立了銷售網點、配送網絡及儲存倉庫,銷售范圍覆蓋整個西藏自治區,日常經營的民爆器材約二十種。 公司具有民爆器材的生產、銷售資質、爆破作業及危險貨物運輸資質,擁有一條年產12,000噸膠狀乳化炸藥生產線,公司在拉薩市曲水縣、昌都市各自建成一套混裝車系統(各配混裝炸藥車2臺),于2017年度試生產運營,每套系統擁有2,500噸多孔粒狀銨油炸藥和2,500噸膠狀炸藥許可生產能力。 2、區位優勢 公司地處礦產資源豐富、基礎設施建設尚處于高速發展階段的西藏地區。隨著國家加大西部大開發的力度,對西藏地區鐵路、高速公路、水利工程等基礎設施建設以及礦山資源開采的投資規模將進一步擴大,西藏地區民爆器材的需求量將逐年遞增。 西藏地區礦產資源豐富,開發歷史悠久。特別是近十幾年來,以開發鉻、銅、鉛、鋅、鹽湖、地熱、硼等優勢資源為主的經營活動有序開展。在格局上已初步形成拉薩、山南、昌都等幾個較明顯的礦產資源開發經濟區域,礦業經濟已經或正在成為資源所在地主要的財政來源和支柱產業。據中國國土資源部數據,目前西藏自治區已發現102種礦產資源、礦化點3,000余處、鹽湖500余座;其中,鉻鐵礦、銅礦、銻礦,以及鋰、硼、鉀等均為藏區優勢資源;據估算,西藏已查明鉻鐵礦占國內儲量比例80%以上、銅礦儲量占比50%以上、鋰資源占比近2/3。隨著青藏鐵路的全面開通和能源、交通問題的逐步改善,長期以來,高運輸成本和電力緊張制約西藏礦業發展的問題,正在得到改善和解決。西藏地區礦業經濟呈現出蓬勃發展的景象,對民爆器材蘊藏著巨大的需求量。 西藏基礎設施建設投資力度較大,目前拉日鐵路已建成通車,拉薩至林芝段鐵路、拉薩至林芝高等級公路已近收尾工作,計劃建設川藏鐵路林芝至昌都段、日喀則桑珠孜區至吉隆、拉薩柳梧區至墨竹工卡等鐵路建設,推進薩嘎至朗縣金東段、拉薩繞城路、日喀則至日喀則機場、拉薩經日喀則桑珠孜區至吉隆等公路建設項目,啟動G6線格爾木至拉薩高速公路建設等,均將用到大量的民爆器材。 西藏將建成加查、大古水電站和藏中燃氣電站,開工建設街需、康工、林芝、阿青、冷達、仲達、巴玉、忠玉、側格、約龍水電站。續建拉洛、雅礱、恰央水庫,新建湘河、卓于、扎倉嘎、民主、沙瓊、打隆等水庫,開展宗通卡、桑德、帕孜等大中型水利樞紐前期工作。這些水利水電項目的實施,將持續使用到民爆器材。 3、營銷網絡優勢 公司是目前西藏自治區的民爆器材流通企業,近年來公司通過加大投資不斷完善營銷網絡,目前已在拉薩、林芝、昌都、日喀則、山南、那曲、阿里等五市兩地區設立了民爆器材銷售網點、配送網絡及儲存倉庫,并配備專業運輸隊伍,形成了覆蓋整個西藏自治區的營銷網絡體系。借助完善的營銷網絡,公司可以及時獲得客戶需求信息,形成快速反應能力,更好的與客戶進行溝通,大大提升了公司的市場營銷能力和服務能力。 4、民爆服務一體化優勢 《民用爆炸物品安全管理條例》和《民用爆炸物品行業“十三五”規劃》明確提出鼓勵發展民爆器材科研、生產、銷售、爆破服務一體化的經營模式,一體化經營的企業將更具有行業競爭優勢。 5、安全管理優勢 “沒有安全就沒有效益”,安全生產永遠是民爆企業經營管理中的一個永恒的主題,也是公司實現可持續發展的重要保障。公司多年來專注于民爆器材的生產與銷售,積累了全面的、符合西藏地區實際情況的安全管理技術和經驗,培養了一批經驗豐富的工業炸藥生產與經營管理人員,并形成了規范有效的安全管理體系和長效機制,有效保障了安全生產。 第四節 經營情況討論與分析 一、概述 報告期內,面對經濟下行壓力加大的不利形勢,公司積極主動適應經濟發展新常態,堅持以提高經濟發展質量和效益為中心,大力實施創新驅動發展戰略,不斷優化細化內控管理制度,加大市場開拓力度,多措并舉,克服各種困難,化解多種不利情況,完成了預期發展目標。報告期內,公司實現營業收入45038.64萬元,較上年上升6.47%;實現營業利潤12118.46萬元,較上年下降了3.93%;歸屬于母公司凈利潤11128.49萬元,較上年上升0.86%。 報告期內,公司主要開展了以下工作,較好完成董事會既定目標: 1)公司根據政府各級安全監督部門及行業主管部門有關"安全生產月"的活動要求,以"全面落實企業安全生產主體責任"為主題,認真有效扎實開展了“安全生產月”活動,狠抓安全生產和隱患整改落實,積極推進安全生產標準化建設; 2)強化內控建設,降本增效,有效防范經營風險;3) 搶抓市場機遇,著力抓好主營產品的生產和銷售,不斷優化產品結構,穩定擴大產品市場,加快民爆一體智能化發展,保持公司安全穩健發展 ;4)扎實做好中小投資者?;すぷ?,增強投資者信心,穩定公司股價及市場預期。 2018年度,公司的經營環境發生了變化,民爆市場放開,實行市場競爭:(1)西藏拉薩市新增一家銷售企業——西藏域騰民爆有限責任公司;(2)西藏華泰龍、巨龍等大型礦業企業實行民爆器材直供;(3)為了搶占民爆市場,公司從2018年1月開始在2017年成品炸藥的銷售價格上降價3000元/噸進行銷售。 二、主營業務分析 1、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本 (1)營業收入構成 單位:元 2017年 2016年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 450,386,398.79 100% 423,008,067.06 100% 6.47% 分行業 民爆器材 373,268,829.69 82.88% 378,606,176.43 89.50% -1.41% 運輸服務 16,219,665.66 3.60% 8,938,113.99 2.11% 81.46% 爆破服務 57,808,804.20 12.84% 31,579,735.27 7.47% 83.06% 其他 3,089,099.24 0.69% 3,884,041.37 0.92% -20.44% 分產品 工業炸藥 255,462,540.84 56.72% 259,473,980.98 61.34% -1.55% 工業管類 101,259,860.38 22.48% 104,714,546.74 24.75% -3.30% 工業索類 15,069,590.86 3.35% 14,417,648.71 3.41% 4.52% 起爆類 1,476,837.61 0.33% 運輸服務 16,219,665.66 3.60% 8,938,113.99 2.11% 81.46% 爆破服務 57,808,804.20 12.84% 31,579,735.27 7.47% 83.06% 其他 3,089,099.24 0.68% 3,884,041.37 0.92% -20.44% 分地區 區內 450,386,398.79 100.00% 423,008,067.06 100.00% 6.47% (2)占公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況 √ 適用 □ 不適用 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 單位:元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 民爆器材 373,268,829.69 168,533,706.94 54.85% -1.41% -0.70% -0.32% 爆破服務 57,808,804.20 28,406,146.72 50.86% 83.06% 82.86% 0.05% 運輸服務 16,219,665.66 14,849,735.92 8.45% 81.46% 10.36% 58.99% 分產品 工業炸藥 255,462,540.84 127,539,266.03 50.08% -1.55% -1.51% -0.02% 工業管類 101,259,860.38 34,641,230.90 65.79% -3.30% 5.44% -1.19% 工業索類 15,069,590.86 5,446,773.64 63.86% 4.52% -3.66% 3.07% 爆破服務 57,808,804.20 28,406,146.72 50.86% 83.06% 82.86% 0.05% 運輸服務 16,219,665.66 14,849,735.92 8.45% 81.46% 10.36% 58.99% 分地區 區內 450,386,398.79 214,683,420.30 52.33% 6.47% 6.86% -0.18% 說明:報告期運輸服務毛利率比上年同期增漲58.99%,主要是由于2016年度民爆公司免費配送部分業務的運輸收入無法進行核算,人工等全部成本計入運輸成本,導致2016年度毛利率為負數,而2017年4月公司成立西藏高爭運輸服務有限公司,運輸業務單獨核算,免費配送部分業務的運輸收入能夠可靠計量,故2017年度運輸成本按照免費配送部分運輸收入占總運輸收入的比例進行分攤,按比例分攤的免費配送部分的運輸成本計入銷售費用,運輸成本減少,導致2017年度運輸服務的毛利率上漲。 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下,公司最近1年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 (3)公司實物銷售收入是否大于勞務收入 √ 是 □ 否 行業分類 項目 單位 2017年 2016年 同比增減 工業炸藥 銷售量 (炸藥)/噸 17,271.213 16,750.134 3.11% 生產量 (炸藥)/噸 3,856.8 3,147.083 22.55% 庫存量 (炸藥)/噸 719.63 588.3884 22.31% 雷管 銷售量 (雷管)/萬發 1,110.883 1,126.808 -1.41% 庫存量 (雷管)/萬發 164 212.545 -22.84% 索類 銷售量 (導爆索)/萬米 332.9 311.14 6.99% 庫存量 (導爆索)/萬米 64.33 66.2386 -2.88% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 □ 適用 √ 不適用 (4)公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 □ 適用 √ 不適用 (5)營業成本構成 行業和產品分類 單位:元 行業分類 項目 2017年 2016年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 民爆器材 工業炸藥 127,539,266.03 59.41% 129,488,253.57 64.45% -1.51% 民爆器材 工業管類 34,641,230.90 16.14% 34,579,615.59 17.21% 0.18% 民爆器材 工業索類 5,446,773.64 2.54% 5,653,606.42 2.81% -3.66% 民爆器材 起爆類 906,436.37 0.42% 運輸服務 職工薪酬 4,514,261.02 2.10% 6,116,182.77 3.04% -26.19% 運輸服務 辦公費 40,341.02 0.02% 66,927.08 0.03% -39.72% 運輸服務 差旅費 896,238.14 0.42% 842,231.00 0.42% 6.41% 運輸服務 運輸費 1,346,040.43 0.63% 1,695,299.55 0.84% -20.60% 運輸服務 修理費 1,144,662.40 0.53% 1,421,875.00 0.71% -19.50% 運輸服務 保險費 328,533.45 0.15% 539,258.41 0.27% -39.08% 運輸服務 折舊費 733,047.84 0.34% 639,790.29 0.32% 14.58% 運輸服務 硝酸運輸成本 5,115,198.84 2.38% 969,125.53 0.48% 427.82% 運輸服務 武裝押運費 708,672.59 0.33% 1,162,578.64 0.58% -39.04% 運輸服務 其他 45,799.62 0.02% 1,900.00 0.00% 2,310.51% 爆破服務 爆破服務 28,406,146.72 13.23% 15,534,201.93 7.73% 82.86% 其他 其他 2,893,830.72 1.35% 2,188,292.37 1.09% 32.24% 單位:元 產品分類 項目 2017年 2016年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 工業炸藥 直接材料 9,695,761.04 4.52% 10,932,870.28 5.44% -11.32% 工業炸藥 直接人工 4,769,140.80 2.22% 5,495,476.37 2.74% -13.22% 工業炸藥 燃料及動力 299,341.89 0.14% 633,341.50 0.32% -52.74% 工業炸藥 制造費用 4,960,864.84 2.31% 6,111,454.49 3.04% -18.83% 說明 (6)報告期內合并范圍是否發生變動 √ 是 □ 否 2017年度較2016年度合并范圍增加2家子公司,具體情況為: 1.新增全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司 2017年4月13日,公司召開第二屆董事會第二次會議,審議并通過了《關于成立西藏高爭?;踉聳浞裼邢薰鏡囊榘浮?,并于2017年4月27日披露了《關于全資子公司取得營業執照的公告》(公告編號:2017-018),公司完成西藏高爭運輸服務有限公司的工商注冊登記手續并取得相關部門頒發的營業執照,全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司統一社會信用代碼為91540100MA6T2PJW6H。 2.新增控股子公司西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 2017年7月16日,西藏高爭運輸服務有限公司、西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司簽訂合資組建“西藏高爭國旺保安服務有限責任公司”合作協議,根據西藏高爭國旺保安服務有限責任公司章程規定,公司注冊資本1,000.00萬元,其中西藏高爭運輸服務有限公司認繳出資550.00萬元,出資比例55.00%,西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司認繳出資450.00萬元,出資比例45.00%。西藏高爭國旺保安服務有限責任公司于2017年7月26日獲得統一社會信用代碼為91542400MA6T3J1C7F的企業法人營業執照。截止2017年12月31日西藏高爭運輸服務有限公司及那曲國旺保安服務有限責任公司尚未實際出資。 (7)公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 (8)主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額(元) 268,216,383.28 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 68.86% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 17.21% 公司前5大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額(元) 占年度銷售總額比例 1 中國鐵建股份有限公司 93,264,927.32 23.95% 2 中國中鐵股份有限公司 79,890,969.86 20.51% 3 西藏中金新聯爆破工程有限公司 67,048,770.96 17.21% 4 宏大爆破有限公司昌都分公司 18,577,760.67 4.77% 5 內蒙聚力工程爆破有限公司西藏分公司 9,433,954.47 2.42% 合計 -- 268,216,383.28 68.86% 主要客戶其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 本公司監事旺堆任西藏中金新聯爆破工程有限公司董事,因此中金新聯為公司關聯方,除此之外,公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方與主要客戶之間未直接或者間接擁有權益。 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額(元) 128,245,792.61 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 70.77% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 23.29% 公司前5名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額(元) 占年度采購總額比例 1 四川宜賓威力化工有限責任公司 39,992,444.58 22.07% 2 青海青樂化工機械有限責任公司 31,578,017.06 17.43% 3 甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司 22,633,934.82 12.49 % 4 四川雅化實業集團股份有限公司 19,563,582.86 10.80% 5 陜西紅旗民爆集團股份有限公司 14,477,813.29 7.99% 合計 -- 128,245,792.61 70.77% 主要供應商其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 四川雅化實業集團股份有限公司為本公司股東雅化集團綿陽實業有限公司控股股東且公司監事盧宏璽擔任雅化集團綿陽實業有限公司高管,因此四川雅化實業集團股份有限公司為我公司關聯方;公司監事王靠斌同志于2017年2月至2017年9月在甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司實際控制人貴州久聯民爆器材發展股份有限公司任職高管,根據《股票上市規則》10.1.3 第(五)條規定,甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司為公司關聯人。除此之外,公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方與主要客戶之間未直接或者間接擁有權益。 3、費用 單位:元 2017年 2016年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 37,229,638.29 24,725,850.05 50.57% 其中:職工薪酬2017年較2016年增加了1088.53萬元,2017年職工工資平均每人增漲1,800.00元,相對應的社會保險亦增漲,且2017年度運輸成本中職工薪酬按免費配送收入占運輸收入總額的比例分攤至銷售費用;折舊費2017年度較2016年增加了26.48萬元,主要是由于2017年度運輸成本中折舊費按免費配送收入占運輸收入總額的比例分攤至銷售費用;車輛費用較2016年增加了257.31萬元,主要是由于2017年度運輸成本中運輸費、差旅費、武裝押運費、車輛保險費等車輛費用按免費配送收入占運輸收入總額的比例分攤至銷售費用;裝卸費較2016年增加28.81萬元,主要是由于銷量增加所致。 管理費用 77,851,017.89 62,270,528.16 25.02% 其中:職工薪酬2017年較2016年增加了443.59萬元,2017年職工工資平均每人增漲1,800.00元,相對應的社會保險亦增漲所致;折舊較2016年增加332.18萬元,主要科研樓的折舊費增加所致;無形資產攤銷較2016年增加41.32萬元,是由于增加財務軟件使用費所致;安全費較2016年增加561.34萬元,是由于計提基數增加所致;中介機構費用較2016年增加337.64萬元,主要是高爭爆破公司資質升級發生費用206萬元,且2017年度工程審計費用增加所致。 財務費用 -769,002.56 1,223,315.80 -162.86% 主要是由于利息支出的減少,利息收入增加所致。 4、研發投入 □ 適用 √ 不適用 5、現金流 單位:元 項目 2017年 2016年 同比增減 經營活動現金流入小計 523,148,348.85 495,043,361.80 5.68% 經營活動現金流出小計 410,820,731.56 340,170,101.04 20.77% 經營活動產生的現金流量凈額 112,327,617.29 154,873,260.76 -27.47% 投資活動現金流入小計 49,000.00 投資活動現金流出小計 62,830,557.37 75,063,482.68 -16.30% 投資活動產生的現金流量凈額 -62,781,557.37 -75,063,482.68 16.36% 籌資活動現金流入小計 449,320,200.00 -100.00% 籌資活動現金流出小計 107,843,332.26 100,265,186.52 7.56% 籌資活動產生的現金流量凈額 -107,843,332.26 349,055,013.48 -130.90% 現金及現金等價物凈增加額 -58,297,272.34 428,864,791.56 -113.59% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 √ 適用 □ 不適用 1.報告期經營活動產生的現金流量凈額為11,232.76萬元,同比減少4,254.56萬元,下降27.47%。主要是由于報告期“銷售商品、提供勞務收到的現金”同比增加707.78萬元,同時“購買商品、接收勞務支付的現金”同比增加3282.79萬元,“支付給職工以及為職工支付的現金”同比增加1,930.61萬元,“支付的各項稅費”同比增加832.81萬元。 2.報告期投資活動現金流出6,283.06萬元,同比減少1,223.29萬元,下降16.30%。 3.報告期籌資活動產生的現金流量凈額為-10,784.33萬元,同比減少45,689.83萬元,下降了130.90%,其中籌資活動現金流入同比減少4,493.20萬元,下降100%,主要是上年同期發生銀行貸款及公司上市募集資金成功所致;籌資活動現金流出較同比增加757.81萬元,增幅7.56%。主要是“分配股利、利潤或償付利息支付的現金”同比增加所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 □ 適用 √ 不適用 三、非主營業務分析 □ 適用 √ 不適用 四、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況 單位:元 2017年末 2016年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 414,532,380.75 46.25% 472,829,653.09 50.93% -4.68% 主要是由于2017年度償還銀行貸款所致。 應收賬款 39,181,789.95 4.37% 27,536,359.28 2.97% 1.40% 主要是由于西藏中金新聯爆破工程有限公司及西藏高爭爆破工程有限公司應收賬款增加所致。 存貨 18,383,295.41 2.05% 13,787,053.52 1.49% 0.56% 投資性房地產 1,684,668.02 0.19% 1,798,155.74 0.19% 0.00% 固定資產 304,032,363.43 33.92% 273,977,326.01 29.51% 4.41% 主要是由于生產線技術改造工程轉固所致。 在建工程 50,355,555.50 5.62% 73,821,096.27 7.95% -2.33% 主要是由于生產線技術改造工程轉固所致。 短期借款 40,000,000.00 4.31% -4.31% 主要是由于公司2017年償還銀行貸款所致。 無形資產 51,226,441.37 5.72% 50,373,936.29 5.43% 0.29% 2、以公允價值計量的資產和負債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況 項目 期末余額 年初余額 保函保證金 800,000.00 800,000.00 合計 800,000.00 800,000.00 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報告期投資額(元) 上年同期投資額(元) 變動幅度 30,000,000.00 0.00 100.00% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 √ 適用 □ 不適用 單位:元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方 投資期限 產品類型 截至資產負債表日的進展情況 預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期(如有) 披露索引(如有) 西藏高爭運輸服務有限公司 ?;踉聳?新設 30,000,000.00 100.00% 募集資金 無 長期 運輸服務 完成投資 否 2017年04月28日 www.cninfo.com.cn《關于全資子公司取得營業執照的公告》(2017-018) 合計 -- -- 30,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價值計量的金融資產 □ 適用 √ 不適用 5、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 (1)募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位:萬元 募集年份 募集方式 募集資金總額 本期已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 報告期內變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額比例 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 閑置兩年以上募集資金金額 2016年 公開發行 34,952.82 9,392.13 13,020.15 0 0 0.00% 22,026.8 尚未使用募集資金存放在銀行專戶,用于募集資金投資項目后續支出 合計 -- 34,952.82 9,392.13 13,020.15 0 0 0.00% 22,026.8 -- 0 募集資金總體使用情況說明 截止2017年12月31日,募集資金賬戶余額 22026.8萬元,其中募集資金21932.67萬元,利息結余94.13萬元。公司2017年經第二屆董事會第二次會議、第二屆監事會第二次會議決議,審議通過了《關于以募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案》,公司對年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目置換154.21萬元、信息化平臺二期建設項目置換1,546.39萬元、乳化炸藥生產線技術改造項目置換1,704.27萬元、危險貨物運輸項目置換223.15萬元,共計置換募集資金3,628.02萬元。 (2)募集資金承諾項目情況 √ 適用 □ 不適用 單位:萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 1、對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目 否 10,505.73 10,505.73 0 0 0.00% 2018年12月31日 不適用 否 2.年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目 否 6,722.3 6,722.3 0 154.21 2.29% 2019年12月31日 不適用 否 3.信息化平臺二期建設項目 否 4,502.9 4,502.9 641.84 2,188.23 48.60% 2017年09月30日 不適用 否 4.乳化炸藥生產線技術改造項目 否 3,026 3,026 760.65 2,464.92 81.46% 2017年09月30日 不適用 否 5.危險貨物運輸項目 否 3,032 3,032 813.58 1,036.73 34.19% 2017年12月31日 不適用 否 6.補充流動資金 否 7,163.89 7,163.89 7,176.06 7,176.06 100.17% 不適用 否 承諾投資項目小計 -- 34,952.82 34,952.82 9,392.13 13,020.15 -- -- -- -- 超募資金投向 無超募資金項目 否 0 0 合計 -- 34,952.82 34,952.82 9,392.13 13,020.15 -- -- 0 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目) 1、危險貨物運輸項目:由于土地出讓手續正在申請辦理,導致該項目辦公場所、停車場、維修車間等基礎設施未能正常建設。 2、信息化平臺二期建設項目:由于目前部分智能化設備尚處于選型階段,部分募集資金未能正常投入使用。 3、對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目:目前正在與西藏高爭爆破工程有限公司的其他股東溝通,預計2018年底完成增資。 4、乳化炸藥生產線技術改造項目:該項目已建設完成并于2017年年底投入使用,尚有設備及建筑質保金143.2萬元待支付。 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 2017年4月13日,公司召開第二屆董事會第二次會議、第二屆監事會第二次會議決議公告,審議通過了《關于以募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案》,公司擬以募集資金3,628.02萬元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。董事會、監事會審議通過,獨立董事、保薦機構發表了同意意見,立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具了信會師報字[2017]第ZB10350號以自籌資金預先投入募投項目的鑒證報告。 截至 2017年12月31日,本公司已完成先期投入募集資金投資項目的資金部分的置換。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 乳化炸藥生產線技術改造項目已完成,該項目質保金尚未從募集資金賬戶支付。 尚未使用的募集資金用途及去向 截止2017年12月31日,本公司尚有220,267,995.51元尚未使用的募集資金仍存放于募集資金專用賬戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 2017年度,本公司已經按照《深圳證券交易所中小板上市公司規范運作指引(2015年修訂)》的要求及時、真實、準確、完整地披露募集資金的存放及實際使用情況,不存在募集資金違規使用的情形。 (3)募集資金變更項目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。 八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、公司未來發展的展望 2018年公司發展及經營任務 (一)目前面臨的形勢 從國家宏觀經濟來看,中國經濟進入調結構、穩增長的新常態,經濟增速從高速增長轉為中高速增長,從要素和投資驅動轉為創新驅動,經濟結構和經營模式不斷創新優化升級,傳統產業產能過剩、日益衰竭,新常態下企業面臨嚴峻困難,也面臨新的發展機遇。從民爆行業發展來看,隨著直供直銷、價格放開、需求萎縮,民爆行業市場化競爭加劇,傳統經營模式已不足以應對新常態下經濟調整所帶來的沖擊;業內優勢企業紛紛實施轉型升級,加大重組整合,民爆上市公司從 9家增至11 家,行業集中度大大提高,行業競爭已從區域性競爭轉向全國性競爭。2018年,在行業產業政策的引導下,民爆企業將繼續轉變發展方式和經營模式,通過技術進步和企業間的深度融合等一系列措施,以提升企業的競爭能力。隨著全國經濟環境轉好,西藏基礎建設投資政策逐漸落實,將會有效改善目前經濟形勢,對民爆行業的穩步發展形成有力的支撐。 (二)發展戰略 基于對未來經濟形勢的研判,我們堅持“打造具有區域競爭力的民爆企業”的戰略發展目標。 (三)經營任務 2018年是國企改革攻堅之年。新常態是當前和今后一個時期內國家經濟發展的大邏輯,國家經濟進入中低速增長,國家將著力加快創新驅動、供給側改革和三去一補,我們將面臨更加復雜和嚴峻的宏觀形勢,必須以更加堅定的信念和勇氣,更加強有力的措施和執行力去實現新的超越,實現轉型升級。 為此,2018年主要工作如下: (1)促進業務轉型 從傳統的產品銷售為主導轉向以爆破業務和一體化服務為主導,通過創新營銷業務模式和提升爆破業務實力來實現業務轉型。一是通過提升爆破作業資質,以承接爆破業務和一體化服務為主要業務模式,以終端客戶特別是大型終端客戶為主要客戶目標,統籌資源,搶抓市場,提升業績;二是通過建立健全爆破業務管控體系,實現以爆破業務和一體化服務為主導的業務轉型工作。 (2)促進產業轉型 穩步拓展區內業務、積極探索同業并購。一是做好區內民爆市場調研,積極探索民爆產品服務模式,穩定區內部分大客戶,積極開拓潛在客戶;二是根據公司發展戰略,尋求與生產企業、爆破企業和大型業主合作,積極探索同業企業并購整合,擴大民爆市場產業市場份額和市場區域;積極與潛在的并購標的接洽商談,形成一定的項目儲備;三是積極拓展新業務領域,培育符合國家十三五規劃的戰略新產業和高科技項目,通過與高校、券商、科研機構等合作交流,建立項目儲備池,對具有前景的項目進行培育和孵化。 (3)促進技術創新 公司的技術創新要順應行業產業發展方向,順應全球技術發展趨勢,要面向市場、面向生產、面向未來,提升企業技術核心競爭力。一是新產品技術研發及質量提升要取得突破,實現產品的差異化、高端化、精細化、定制化;二是要提升裝備技術水平,實現生產線自動化、無人化、數字化、智能化;三是要加快爆破技術研發應用,支撐爆破業務發展;四是要按進度完成重點技術改造項目;五是要加強技術人才引進和技術管理基礎工作。 (4)促進信息技術發展 在新的背景下,信息化已經成為促進和創新經營管理的重要手段;全方位實施信息化,推動信息化的不斷深入應用,將是公司未來發展戰略的重要組成部分,才能保障企業健康、持續發展。 (5)促進人力資源發展 完成戰略目標和轉型升級任務的第一要素是人,一是要打造適應業務轉型的營銷隊伍、爆破業務隊伍和適應產業轉型的投資業務隊伍,打造適應轉型升級的技術人員、管理人員、員工隊伍;二是要優化和創新用人機制,要堅持任用“愿干事、能干事、干得成事”的干部,要創新人員招聘、任用和培養方式,強化優勝劣汰的用人機制;三是要優化和創新激勵機制,要探索制定靈活的薪酬分配體系、激勵機制以及利益補償機制等,用業績說話,按貢獻論功,獎優罰劣;四是要優化和創新企業文化,通過對內宣傳,凝聚人心,通過對外宣傳,培養員工責任心和自豪感。 (6)加強管理工作 一是加強安全管理,提升企業本質安全水平;二是完善工藝及質量管理,確保產品質量;三是狠抓制度和流程建設,提升公司治理風險防控水平;四是扎實推進綜合管理工作,確保目標和任務的落地;五是強化財務管理,加強業務過程財務管控,防控財務風險;六是強化銷售管理、降低銷售成本,七是做好環保管理,推進清潔生產、節能降耗。 (四)行業政策調整加劇行業競爭的風險 2006年國務院頒布的《民用爆炸物品安全管理條例》鼓勵民用爆炸物品從業單位采用提高民用爆炸物品安全性能的新技術,鼓勵發展民用爆炸物品生產、配送、爆破作業一體化的經營模式;2011年發布的《民用爆炸物品行業“十二五”發展規劃》鼓勵民用爆炸物品行業進一步優化產品結構、提高產業集中度、推行爆破服務一體化模式;《民用爆炸物品行業發展規劃(2016-2020年)》中民爆行業產業政策調整,正引領民爆行業逐步提高產業集中度,促進規?;圖薊?,并向民用爆炸物品生產、配送、爆破作業一體化的經營模式方向發展。 作為西藏自治區的民爆企業,公司的生產經營符合國家產業政策,銷售網點與儲存倉庫遍布西藏各地區,年產10,000噸現場混裝炸藥車作業系統也投入試生產,具備適應行業發展要求的競爭優勢。目前,公司的銷售區域全部在西藏自治區內,主要競爭對手是在區內擁有混裝炸藥車作業系統的中金新聯爆破和葛洲壩易普力股份有限公司墨竹工卡分公司等,年現場混裝炸藥產能均為4,000噸。如果公司不能進一步充分利用民爆行業產業政策調整和產品結構優化所帶來的發展機遇,迅速適應《民用爆炸物品安全管理條例》、《民用爆炸物品行業“十二五”發展規劃》和《民用爆炸物品行業發展規劃(2016-2020年)》的要求,公司的競爭優勢可能被削弱。同時,公司可能直接面對規模更大、生產成本更低的內地企業以及區內爆破工程服務企業的競爭,公司繼續保持快速發展態勢將面臨一定風險。 (五)人力資源風險 公司地處西藏自治區,人才相對缺乏,雖然公司已經形成了成熟的經營模式和管理制度,培養了一批較高素質的業務骨干和核心人員,但未來隨著公司業務所處行業市場競爭的不斷加劇,相關技術人才的競爭也將日趨激烈。如果公司不能有效保持業務骨干和核心技術人員的激勵機制并根據環境變化而不斷完善,將會影響到相關人員積極性、創造性的發揮,造成人才流失,從而給公司的生產經營造成不利影響。 在公司快速發展的過程中,產業鏈不斷延伸,隨著現場混裝炸藥的投產、工業雷管項目的實施、爆破服務產業進一步延伸,公司經營規模持續擴大和業務范圍的不斷拓寬將對人力資源及其管理能力提出了更高的要求,公司對具有較高管理水平和較強專業技術能力的高素質人才需求量也在不斷增長,但由于公司地處西藏地區,對高素質人才的吸引方面處于相對劣勢,存在人才供給不足而影響公司長遠發展的隱患。 (六)民爆器材價格放開帶來的競爭風險 由于西藏自治區所需的民爆器材及原料主要從內地采購,產品運輸成本相對較高,同時受地域影響,企業承擔的社會責任較多,各項成本偏高,區內民爆器材銷售價格歷來均遠高于內地。 2014年12月25日,為貫徹落實黨的十八屆三中全會精神,發揮市場在資源配置中的決定性作用,促進民爆行業發展,國家發改委、工信部、公安部聯合發文《關于放開民爆器材出廠價格有關問題的通知》,決定放開民爆器材出廠價格,實行市場調節價并要求各地價格主管部門要結合當地實際,盡快取消對民爆器材流通費率的管理,流通環節價格由市場競爭形成。 民爆器材價格的放開,將促進行業市場化進程。從長遠來看,有利于行業的健康發展、促進行業內優勢企業做大做強、增強行業整體競爭力,推動民爆行業轉型升級;但短期內可能促使價格競爭趨于激烈,對民爆行業未來經營和利潤水平造成一定的影響。 2018年度,公司的經營環境發生了變化,民爆市場放開,實行市場競爭:(1)西藏拉薩市新增一家銷售企業——西藏域騰民爆有限責任公司;(2)西藏華泰龍、巨龍等大型礦業企業實行民爆器材直供;(3)為了搶占民爆市場,公司從2018年1月開始在2017年成品炸藥的銷售價格上降價3000元/噸進行銷售,這可能會對公司的盈利能力造成一定的影響。 十、接待調研、溝通、采訪等活動 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內未發生接待調研、溝通、采訪等活動。 第五節 重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策,特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 √ 適用 □ 不適用 報告期內,公司的利潤分配政策沒有發生調整。公司嚴格按照法律法規、《公司章程》及股東大會決議的要求實行利潤分配,決策程序和機制完備,分紅標準和比例明確和清晰,獨立董事對公司利潤分配情況發表客觀、公正的獨立意見,能夠充分?;ぶ行⊥蹲收叩暮戲ㄈㄒ?。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求: 是 分紅標準和比例是否明確和清晰: 是 相關的決策程序和機制是否完備: 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用: 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是否得到了充分?;ぃ?是 現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透明: 不適用 公司近3年(包括本報告期)的普通股股利分配方案(預案)、資本公積金轉增股本方案(預案)情況 1、2015年度利潤分配方案:以總股本138,000,000股為基數,向全體股東每股派發現金紅利0.3元(含稅),共計41,400,000.00元,不送股,不進行資本公積轉增股本。 2、2016年度利潤分配預案:以總股本184,000,000股為基數,向全體股東10股派發現金紅利3.00元(含稅),共計55,200,000.00元,不送股,不進行資本公積轉增股本。 3、2017年度利潤分配預案:以總股本184,000,000股為基數,向全體股東10股派發現金紅利4.00元(含稅),共計73,600,000.00元,本年度不送股,不進行資本公積轉增股本。本利潤分配預案尚未經公司股東大會審議。 公司近三年(包括本報告期)普通股現金分紅情況表 單位:元 分紅年度 現金分紅金額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例 2017年 73,600,000.00 111,284,948.05 66.14% 0.00 0.00% 2016年 55,200,000.00 110,336,644.48 50.03% 0.00 0.00% 2015年 41,400,000.00 66,283,409.19 62.46% 0.00 0.00% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 √ 適用 □ 不適用 每10股送紅股數(股) 0 每10股派息數(元)(含稅) 4.00 每10股轉增數(股) 0 分配預案的股本基數(股) 184,000,000 現金分紅總額(元)(含稅) 73,600,000.00 可分配利潤(元) 203,567,717.57 現金分紅占利潤分配總額的比例 100% 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20% 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經立信會計師事務所(特殊普通合伙)審計,報告號為信會師報字[2018]第ZB10438號 ,西藏高爭民爆股份有限公司2017年度歸屬于母公司所有者凈利潤111,284,948.05 元, 按2017年度母公司凈利潤的10%提取法定盈余公積金10,740,547.83元,加上前期滾存未分配利潤158,223,317.35元,減去派送現金紅利55,200,000元后,本期可供股東分配利潤203,567,717.57 元。 公司擬以2017年末總股本184,000,000股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利4.00元(含稅),共派發現金 73,600,000.00元。不送紅股,不以公積金轉增股本。剩余未分配利潤,結轉以后年度。本利潤分配預案,尚需提交公司2017年年度股東大會審議。 三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 西藏高爭(集團)有限責任公司、西藏自治區國有資產經營公司、西藏能源投資有限公司 股份限售承諾 高爭集團、西藏國資公司、西藏能源公司承諾:就本公司所持發行人首次公開發行前已發行的股份,自發行人股票在證券交易所上市交易之日起三十六個月內,本公司不轉讓或者委托他人管理該等股份,也不由發行人回購該等股份。 2016年12月09日 36個月 正在履行中 西藏自治區投資有限公司、湖南金能科技股份有限公司、雅化集團綿陽實業有限公司 股份限售承諾 公司其他股東西藏投資、湖南金能、雅化集團承諾:自公司股票上市之日起十二個月內,不轉讓或者委托他人管理其在公司本次發行前已持有的公司股份,也不由公司回購該部分股份。 2016年12月09日 12個月 已履行完畢 西藏高爭(集團)有限責任公司、西藏自治區國有資產經營公司、西藏能源投資有限公司 股份減持承諾 高爭集團、西藏國資公司、西藏能源公司承諾:所持公司股票在原承諾的鎖定期滿后兩年內轉讓的,其轉讓價格不低于發行價;公司上市后6個月內如公司股票連續20個交易日的收盤價均低于發行價,或者上市后6個月期末收盤價低于發行價,持有公司股票的鎖定期限在前述鎖定期的基礎上自動延長6個月。如遇除權除息事項,上述發行價作相應調整。高爭集團還承諾:在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的12個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司持有公司股份總量的15%;在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的第13至24個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司所持公司股票鎖定期屆滿后第13個月初本公司持有公司股份總量的15%;減持價格(復權后)不低于發行價;所持發行人股票在鎖定期滿后三年內減持的,將提前三個交易日予以公告;減持方式包括通過大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式進行減持,但如果本公司預計未來一個月內公開轉讓股份的數量合計超過公司股份總數1%的,將僅通過證券交易所大宗交易系統轉讓所持股份;減持股份行為的期限為自公告減持計劃之日起六個月。減持期限屆滿后,若本公司擬繼續減持股份,則需重新公告減持計劃;若本公司未履行上述關于股份減持的承諾而獲得收入的,所得收入歸公司所有,并將在獲得收入的五日內將前述收入支付給公司指定賬戶。如果因未履行上述承諾事項給公司或者其他投資者造成損失的,其將向公司或者其他投資者依法承擔賠償責任。 2016年12月09日 24個月內 正在履行中 西藏自治區投資有限公司 股份減持承諾 西藏自治區投資有限公司承諾:“在本公司所持高爭民爆股票鎖定期屆滿后的12個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司持有公司股份總量的15%;在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的第13至24個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司所持公司股票鎖定期屆滿后第13個月初本公司持有公司股份總量的15%;減持價格(復權后)不低于發行價;所持發行人股票在鎖定期滿后三年內減持的,將提前三個交易日予以公告;減持方式包括通過大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式進行減持,但如果本公司預計未來一個月內公開轉讓股份的數量合計超過公司股份總數1%的,將僅通過證券交易所大宗交易系統轉讓所持股份;減持股份行為的期限為自公告減持計劃之日起六個月。減持期限屆滿后,若本公司擬繼續減持股份,則需重新公告減持計劃;若未履行上述關于股份減持的承諾而獲得收入的,所得收入歸公司所有,并將在獲得收入的五日內將前述收入支付給公司指定賬戶。如果因未履行上述承諾事項給公司或者其他投資者造成損失的,其將向公司或者其他投資者依法承擔賠償責任”。 2016年12月09日 24個月內 正在履行中 高爭集團、西藏國盛 避免同業競爭 詳見招股說明書“第七節 同業競爭與關聯交易” 2016年12月09日 長期有效 正在履行中 高爭民爆、高爭集團、白艷瓊、巴桑頓珠、唐廣順、楊麗華、周立順、楊祖一、李雙海、、歐珠永青、張恩、鐘繼友、萬紅路、劉長江、周志冰 穩定股價 詳見招股說明書 “重大事項提示” 2016年12月09日 36個月 正在履行中 股權激勵承諾 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否按時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事(如有)對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 財政部于2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》,自2017年5月28日起施行,對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營,要求采用未來適用法處理。 財政部于2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》,修訂后的準則自2017年6月12日起施行,對于2017年1月1日存在的政府補助,要求采用未來適用法處理;對于2017年1月1日至施行日新增的政府補助,也要求按照修訂后的準則進行調整。 財政部于2017年度發布了《財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知》,對一般企業財務報表格式進行了修訂,適用于2017年度及以后期間的財務報表。 本公司執行上述三項規定的主要影響如下: 會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目名稱和金額 (1)在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤”。比較數據相應調整。 董事會 列示持續經營凈利潤 2017 年度金額 108,963,034.13 元,列示終止經營凈利潤 2017 年度金額 0.00 元;列示持續經營凈利潤 2016 年度金額109,645,554.04元, 列示終止經營凈利潤 2016 年度金額 0.00 元。 (2)與本公司日?;疃喙氐惱怪?,計入其他收益,不再計入營業外收入。比較數據不調整。 董事會 其他收益:增加5,898,155.84元。 (3)在利潤表中新增“資產處置收益”項目,將部分原列示為“營業外收入”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 董事會 營業外收入減少169,000.00元,重分類至資產處置收益。 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 2017年度較2016年度合并范圍增加2家子公司,具體情況為: 1、2017年4月13日,公司召開第二屆董事會第二次會議,審議并通過了《關于成立西藏高爭?;踉聳浞裼邢薰鏡囊榘浮?,并于2017年4月27日披露了《關于全資子公司取得營業執照的公告》(公告編號:2017-018),公司完成西藏高爭運輸服務有限公司的工商注冊登記手續并取得相關部門頒發的營業執照,全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司統一社會信用代碼為91540100MA6T2PJW6H。 2、2017年7月16日,西藏高爭運輸服務有限公司、西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司簽訂合資組建“西藏高爭國旺保安服務有限責任公司”合作協議,根據西藏高爭國旺保安服務有限責任公司章程規定,公司注冊資本1,000.00萬元,其中西藏高爭運輸服務有限公司認繳出資550.00萬元,出資比例55.00%,西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司認繳出資450.00萬元,出資比例45.00%。西藏高爭國旺保安服務有限責任公司于2017年7月26日獲得統一社會信用代碼為91542400MA6T3J1C7F的企業法人營業執照。截止2017年12月31日西藏高爭運輸服務有限公司及那曲國旺保安服務有限責任公司尚未實際出資。 九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 境內會計師事務所報酬(萬元) 49 境內會計師事務所審計服務的連續年限 6 境內會計師事務所注冊會計師姓名 強桂英、孫繼偉 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 5 當期是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 □ 適用 √ 不適用 十一、破產重整相關事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 √ 適用 □ 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額(萬元) 占同類交易金額的比例 獲批的交易額度(萬元) 是否超過獲批額度 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 西藏中金新聯爆破工程有限公司 參股公司 銷售 民爆器材 市場價格 - 6,704.88 17.21% 10,000 否 當月提貨,次月付款 - 2017年04月15日;2017年9月13日 詳見巨潮資訊網《關于2017年度日常關聯交易預計的公告》、《關于新增日常關聯交易預計的公告》 甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司 公司監事王靠斌在甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司實際控制人貴州久聯民爆器材發展股份有限公司任職高管,公司與甘肅久聯的交易構成關聯交易。 采購 民爆器材 市場價格 - 2,263.39 12.49% 2,700 否 當月提貨,次月付款 - 2017年04月15日;2017年9月13日 詳見巨潮資訊網《關于2017年度日常關聯交易預計的公告》、《關于新增日常關聯交易預計的公告》 四川雅化實業集 團股份有限公司、 雅化集團綿陽實 業有限公司 雅化集團公司為本公司股東方雅化集團綿陽實業有限公司控股股東,公司與雅化集團公司的交易構成關聯交易。 采購 民爆器材 市場價格 - 2,175.48 12.12% 2,100 是 當月提貨,次月付款 - 2017年04月15日 詳見巨潮資訊網《關于2017年度日常關聯交易預計的公告》 湖北凱龍化工集 團股份有限公司 公司獨立董事楊祖一為凱龍股份的獨立董事,公司與凱龍股份的交易構成關聯交易。 采購 民爆器材 市場價格 - 1,422.43 7.85% 2,700 否 當月提貨,次月付款 - 2017年04月15日 詳見巨潮資訊網《關于2017年度日常關聯交易預計的公告》、《關于新增日常關聯交易預計的公告》 合計 -- -- 12,566.18 -- 17,500 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的,在報告期內的實際履行情況(如有) 公司于2017年4月已對全年關聯交易進行了預計,2017年9月對新增日常關聯交易進行了預計,截至本報告期末已發生的關聯交易金額大部分未超過預計額度。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因(如適用) 不適用 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易 √ 適用 □ 不適用 本公司作為出租方: 承租方名稱 承租資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 西藏高爭(集團)有限責任公司 房屋 1,644,178.92元(不含稅) 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于控股股東向公司租賃辦公室暨關聯交易的公告 2017年04月15日 巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn) 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 (1)托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 (2)承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 (3)租賃情況 √ 適用 □ 不適用 租賃情況說明 本公司作為出租方: 承租方名稱 承租資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 西藏高爭(集團)有限責任公司 房屋 1,644,178.92元(不含稅) 西藏高爭集團建材銷售有限公司 房屋 35,782.71元(不含稅) 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。 2、重大擔保 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況 (1)委托理財情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在委托理財。 (2)委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況 2017年履行的社會責任如下:西藏高爭民爆股份有限公司給吉圣公司職工普布捐款13210.00元,(大寫:壹萬叁仟貳佰壹拾元整)。 2、履行精準扶貧社會責任情況 (1)精準扶貧規劃 2017年西藏高爭民爆股份有限公司為曲水縣南木鄉江村一組扶貧戶央宗家送去慰問金10000元(大寫:壹萬元整)。 (2)年度精準扶貧概要 不適用 (3)精準扶貧成效 指標 計量單位 數量/開展情況 一、總體情況 —— ——  其中: 1.資金 萬元 1      2.物資折款 萬元 51      3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數 人 3 二、分項投入 —— ——  1.產業發展脫貧 —— ——  2.轉移就業脫貧 —— —— 其中:  2.1職業技能培訓投入金額 萬元 79.25      2.2職業技能培訓人數 人次 207  3.易地搬遷脫貧 —— ——  4.教育扶貧 —— ——  5.健康扶貧 —— ——  6.生態?;し銎?—— ——  7.兜底保障 —— ——  8.社會扶貧 —— ——  9.其他項目 —— —— 三、所獲獎項(內容、級別) —— —— (4)后續精準扶貧計劃 經公司與西藏拉薩市曲水縣南木鄉政府溝通,為做好精準扶貧計劃,公司擬在南木鄉江村為村民修建文化活動室,預計總投資240萬元,建筑面積600平方米,公司扶貧預計投資100萬元。 3、環境?;は喙氐那榭?上市公司及其子公司是否屬于環境?;げ棵毆嫉鬧氐閂盼鄣ノ?否 近年來,我公司根據環保政策要求,聘請節能環保專家進行充分咨詢,并與拉薩金瑪管理技術咨詢有限公司簽訂協議對現有生產線進行充分調研評價,先后投資36萬余元,制定了29項無低費節能減排方案和3項中高費節能減排方案并實施,達到了一定的環境與經濟效益。并對生產線進行了擴能和技術改造,有效減少污染物及固體廢棄物等保證生產現場干凈整潔,并結合西藏特殊的高原氣候,公司投資421.5萬元對生產線鍋爐進行改造,減少鍋爐廢氣排放,以達到節能、減排、降污、增效的目的。 十九、其他重大事項的說明 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 二十、公司子公司重大事項 □ 適用 √ 不適用 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位:股 本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 138,000,000 75.00% -17,146,500 -17,146,500 120,853,500 65.68% 2、國有法人持股 134,672,820 73.19% -13,819,320 -13,819,320 120,853,500 65.68% 3、其他內資持股 3,327,180 1.81% -3,327,180 -3,327,180 0 0.00% 其中:境內法人持股 3,327,180 1.81% -3,327,180 -3,327,180 0 0.00% 二、無限售條件股份 46,000,000 25.00% 17,146,500 17,146,500 63,146,500 34.32% 1、人民幣普通股 46,000,000 25.00% 17,146,500 17,146,500 63,146,500 34.32% 三、股份總數 184,000,000 100.00% 0 184,000,000 100.00% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 2017年12月11日,公司首發前限售股17,146,500股解除限售并上市流通。 股份變動的批準情況 √ 適用 □ 不適用 本次首發前限售股份17,146,500股解除限售的數量、上市流通時間均符合《深圳證券交易所股票上市規則》和《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》等有關法律、法規和規范性文件的規定。 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用 單位:股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 西藏高爭(集團)有限責任公司 107,827,329 0 0 107,827,329 首發前限售股 2019年12月8日 西藏自治區國有資產經營公司 4,449,098 0 0 4,449,098 首發前限售股 2019年12月8日 西藏能源投資有限公司 4,449,098 0 0 4,449,098 首發前限售股 2019年12月8日 湖南金能科技股份有限公司 4,449,098 4,449,098 0 0 首發前限售股 2017年12月11日 雅化集團綿陽實業有限公司 3,327,180 3,327,180 0 0 首發前限售股 2017年12月11日 西藏自治區投資有限公司 8,898,197 8,898,197 0 0 首發前限售股 2017年12月11日 全國社會保障基金理事會轉持一戶 4,600,000 472,025 0 4,127,975 首發前限售股 2019年12月8日 合計 138,000,000 17,146,500 0 120,853,500 -- -- 二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行(不含優先股)情況 □ 適用 √ 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 □ 適用 √ 不適用 3、現存的內部職工股情況 □ 適用 √ 不適用 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位:股 報告期末普通股股東總數 21,018 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 18,541 報告期末表決權恢復的優先股股東總數(如有)(參見注8) 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數(如有)(參見注8) 0 持股5%以上的股東或前10名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 西藏高爭(集團)有限責任公司 國有法人 58.60% 107,827,329 0 107,827,329 0 西藏自治區投資有限公司 國有法人 4.11% 7,563,497 0 0 0 全國社會保障基金理事會轉持一戶 國有法人 2.50% 4,600,000 0 4,127,975 472,025 湖南金能科技股份有限公司 國有法人 2.42% 4,449,098 0 0 4,449,098 西藏自治區國有資產經營公司 國有法人 2.42% 4,449,098 0 4,449,098 0 西藏能源投資有限公司 國有法人 2.42% 4,449,098 0 4,449,098 0 雅化集團綿陽實業有限公司 境內非國有法人 1.81% 3,327,180 0 0 3,327,180 雷立軍 境內自然人 0.76% 1,407,459 0 1,407,459 胡志煒 境內自然人 0.41% 750,900 0 750,900 龔曉美 境內自然人 0.29% 534,385 0 534,385 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況(如有)(參見注3) 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 因西藏國盛國有資產投資有限公司為西藏高爭(集團)有限責任公司、西藏自治區國有資產經營公司的控股股東,列為一致行動人。西藏高爭(集團)有限責任公司、西藏自治區國有資產經營公司、西藏能源投資有限公司的實際控制人均為西藏自治區國有資產監督管理委員會。除此之外,公司未知其他股東是否存在關聯關系或一致行動關系。 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 西藏自治區投資有限公司 7,563,497 人民幣普通股 7,563,497 湖南金能科技股份有限公司 4,449,098 人民幣普通股 4,449,098 雅化集團綿陽實業有限公司 3,327,180 人民幣普通股 3,327,180 雷立軍 1,407,459 人民幣普通股 1,407,459 胡志煒 750,900 人民幣普通股 750,900 龔曉美 534,385 人民幣普通股 534,385 全國社會保障基金理事會轉持一戶 472,025 人民幣普通股 472,025 雷一莊 357,300 人民幣普通股 357,300 葉振民 317,494 人民幣普通股 317,494 深圳市瑞銀資訊有限公司 302,635 人民幣普通股 302,635 前10名無限售流通股股東之間,以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 未知上述前10名無限售流通股東相互之間是否存在關聯關系,也未知是否屬于一致行動人。同時,未知前10名無限售流通股東與前10名股東之間是否存在關聯關系,也未知是否屬于一致行動人。 前10名普通股股東參與融資融券業務情況說明(如有)(參見注4) 股東雷立軍通過投資者信用證券賬戶持有113,700股,通過普通證券賬戶持有1,293,759股公司股票。 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況 控股股東性質:地方國有控股 控股股東類型:法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 西藏高爭(集團)有限責任公司 唐廣順 2001年11月12日 91540000710909518M 礦產品、化工產品(不含?;鍥罰?、建材建輔銷售;信息服務。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況 實際控制人性質:地方國資管理機構 實際控制人類型:法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 西藏自治區國有資產監督管理委員會 余和平 2004年03月01日 不適用 不適用 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 無 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在10%以上的法人股東 □ 適用 √ 不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □ 適用 √ 不適用 第七節 優先股相關情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優先股。 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數(股) 本期增持股份數量(股) 本期減持股份數量(股) 其他增減變動(股) 期末持股數(股) 唐廣順 董事 離任 男 57 2014年01月01日 2017年10月27日 0 0 0 0 0 楊麗華 董事 現任 女 40 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 周立順 董事 現任 男 56 2015年05月30日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 白艷瓊 董事 離任 女 54 2014年01月01日 2017年07月21日 0 0 0 0 0 張恩 董事 現任 男 53 2017年08月15日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 巴桑頓珠 董事、副總經理 現任 男 41 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 潘磊 董事 現任 男 35 2016年12月30日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 李雙海 獨立董事 現任 男 46 2015年08月25日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 楊祖一 獨立董事 現任 男 60 2015年08月25日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 歐珠永青 獨立董事 現任 女 41 2015年08月25日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 葛潔蓉 監事長 現任 女 43 2015年05月30日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 盧宏璽 監事 現任 男 54 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 劉海群 監事 現任 男 45 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 旺堆 職工監事 現任 男 53 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 王靠斌 職工監事 現任 男 46 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 張恩 總經理 現任 男 53 2016年12月30日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 鐘繼友 副總經理、財務總監 現任 女 47 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 萬紅路 副總經理 現任 男 46 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 周志冰 副總經理 現任 男 57 2016年06月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 劉長江 董事會秘書 現任 男 45 2014年01月01日 2019年12月29日 0 0 0 0 0 合計 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 白艷瓊 董事長、董事 離任 2017年07月21日 主動離職 唐廣順 董事 離任 2017年10月27日 主動離職 三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 現任董事: 楊麗華,女,中國國籍,1977 年 9 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2006年至 2009 年任高爭集團財務處處長,2009 年至 2012 年任高爭集團財務總監2012 年至今任高爭集團副總經理、財務總監;2007 年至 2012 年任高爭民爆有限監事,2012 年至 2013 年任高爭民爆有限董事,2014 年 1 月起任高爭民爆董事,2017年7月26日起任高爭民爆董事長,同時兼任西藏高爭建材股份有限公司、珠峰財產保險股份有限公司(籌)等公司監事會主席,兼任西藏高新建材集團有限公司、西藏昌都高爭建材股份有限公司等公司監事,兼任高爭飲用水董事。 周立順,男,中國國籍,1962 年 1 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2006年至 2008 年任高爭集團黨委委員,2008 年至 2010 年任高爭民爆有限副總經理;2010 年至今任高爭集團副總經理;2015 年 5 月起任高爭民爆董事,同時兼任西藏高爭建材股份有限公司、高爭飲用水等公司董事。 巴桑頓珠,男,中國國籍,1976 年 9 月出生,中專學歷,無境外永久居留權。1997 年至 2007 年任輕化建材業務科副科長,2007 年至 2008 年任高爭民爆有限銷售部經理,2008 年至 2012 年任高爭民爆有限副總經理,2012 年至 2013 年任高爭民爆有限董事、副總經理,2014 年 1 月起任高爭民爆董事、副總經理。 張恩,男,1964 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,2003 年至 2013 年 5 月任西藏昌都地區物資公司經理;2013 年 5 月至 2013 年 12 月任西藏高爭民爆物資有限責任公司昌都分公司經理,2014 年 1 月至2016年12月30日任高爭民爆副總經理,2016年12月30日起任高爭民爆總經理。 潘磊,男,中國國籍,1982 年 2 月出生,碩士學歷,無境外永久居留權。2005年 8 月至 2009 年 3 月,上海貝爾阿爾卡特股份有限公司軟件研發工作,2010 年9 月至 2013 年 6 月,西南財經大學金融學院金融學專業研究生,2013 年 6 月起至今分別擔任西藏自治區投資有限公司產業投資部項目經理、業務經理。2016年12月30日起任高爭民爆公司董事。 楊祖一,男,中國國籍,1957 年 2 月出生,本科學歷,教授級高級工程師,無境外永久居留權。1982 年至 1998 年在遼寧阜新礦務局十二廠工作,歷任助理工程師、工程師、副廠長、總工程師;1998 年 2001 年任北京京煤集團副廠長、總工程師;2002 年至 2006 年任國防科工委民爆中心科技質量處處長;2007 年至2009 年任北京科宏達科技有限公司總經理;2009 年至今任中國爆破器材行業協會副秘書長,工信部民爆器材行業專家委員會秘書長,北京安聯國科科技咨詢公司董事,北京金源恒業科技開發有限公司董事長,山西壺關化工集團股份公司獨立董事,湖北凱龍化工集團股份公司獨立董事;2015 年 8 月起任高爭民爆獨立董事。 李雙海,男,中國國籍,1971 年 3 月出生,博士學歷,中國注冊會計師、無境外永久居留權。1993 年至 2007 年在河北農業大學商學院工作,歷任助教、講師、副教授;2007 年至今任四川大學商學院會計學與公司金融系副主任,西藏礦業發展股份有限公司獨立董事,成都新筑路橋機械股份有限公司獨立董事,四川優機實業股份有限公司獨立董事,四川金星清潔能源裝備股份有限公司獨立董事;2015 年 8 月起任高爭民爆獨立董事。 歐珠永青,女,中國國籍,1976 年 8 月出生,研究生學歷,無境外永久居留權。1998 年至 2005 年在西藏自治區檢察院民行處工作;2005 年至 2011 年任西藏大學政法學院教師、西藏珠穆朗瑪律師事務所律師;2011 年至今任西藏歐珠律師事務所主任;2015 年 8 月起任高爭民爆獨立董事,2016 年 5 月至今任西藏大學特聘教授。 現任監事: 葛潔蓉,女,中國國籍,1974 年 7 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2002 年至 2004 年在高爭集團財務科工作;2004 年至 2015 年任西藏高爭建材股份有限公司財務部副總會計師;2015 年至今任高爭集團財務部財務處長兼預算考核處處長;2015 年 5 月起任高爭民爆監事長;同時兼任西藏藏中建材股份有限公司監事。 劉海群,男,中國國籍,1972 年 2 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。1994 年至 1997 年任西藏西農集團財務部主管會計;1997 年至 2000 年任西藏峰源農機有限公司財務科長兼總經理助理;2000 年至 2004 年任自治區國資公司財務部副經理,2004 年至 2009 年任自治區國資公司財務部經理,2009年至今任自治區國資公司副總經理,西藏高原之寶牦牛乳業股份有限公司董事,(成都)川藏股權交易中心監事;2014 年 1 月起任高爭民爆監事。 盧宏璽,男,中國國籍,1963 年出生,大專學歷,無境外永久居留權。現任雅化實業工會主席、綜合部長、人力資源部長、副總經理;2009 年至 2013年任高爭民爆有限監事,2014 年 1 月起任高爭民爆監事。 旺堆,男,中國國籍,1964 年 12 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2004 年至 2007 年任輕化建材副經理,2007 年至 2008 年任高爭有限辦公室主任,2008 年至 2010 年任高爭有限工會主席,2010 年至 2013 年任高爭有限監事,2014 年 1 月起任高爭民爆職工監事;同時兼任中金新聯爆破董事。 王靠斌,男,中國國籍,1971 年 12 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2009 年至 2011 年任高爭有限銷售部業務經理,2011 年至 2013 年任高爭有限銷售經理,2014 年 1 月至 2016 年 4 月任高爭民爆銷售經理,2014 年 1 月至今任高爭民爆職工監事,2016 年 4 年至今任高爭民爆總經理助理。 現任高級管理人員: 張恩:總經理,簡歷請見“三、任職情況 現任董事”。 巴桑頓珠:副總經理,簡歷請見“三、任職情況 現任董事”。 鐘繼友,女,1970 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,2006 年至 2007 年在西藏高爭化工有限公司有限公司財務科工作,2007 至 2012 年 6 月任西藏高爭民爆物資有限責任公司財務部部長,2012 年至 2013 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司副總經理兼財務總監,2014 年 1 月至今任高爭民爆副總經理、財務總監。 萬紅路,男,1972 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,2007 年至 2011 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司供應部部長,2011 年至 2013 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司副總經理、西藏高爭爆破工程有限公司董事長,2014 年至 2015 年12 月任西藏高爭爆破工程有限公司總經理,2015 年 12 月至今任西藏高爭爆破工程有限公司董事長,2014 年 1 月至今任高爭民爆副總經理。 周志冰,男,1960 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,1979 年至 2012 年 5 月在昌都地區物資公司業務科工作,2012 年 6 月至 2016 年 6 月在高爭民爆擔任項目部部長,2016 年 6 月至今任高爭民爆副總經理。 劉長江,男,1972 年出生,中國國籍,無境外永久居留權, 1993 年至 2006 年在西藏交通工業總公司工作,2007 年至 2008 年在西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室工作,2008 年至 2010 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室副主任,2010 年至 2016年任西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室主任,2014 年 1 月至今任高爭民爆董事會秘書。 在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 唐廣順 西藏高爭(集團)有限責任公司 董事長、總經理 2015年04月08日 2017年10月27日 是 楊麗華 西藏高爭(集團)有限責任公司 財務總監、副總經理 2011年01月27日 是 周立順 西藏高爭(集團)有限責任公司 副總經理 2012年03月13日 是 葛潔蓉 西藏高爭(集團)有限責任公司 財務處長兼預算考核處處長 2015年04月24日 是 劉海群 西藏自治區國有資產經營公司 副總經理 2000年05月01日 是 盧宏璽 雅化集團綿陽實業有限公司 副總經理 2015年03月20日 是 潘磊 西藏自治區投資有限公司 產業投資部項目經理、業務經理 2013年06月01日 是 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 唐廣順 西藏天路股份有限公司 董事 2016年01月07日 2017年01月06日 否 唐廣順 西藏昌都高爭建材股份有限公司 董事 2015年01月01日 2017年12月31日 否 唐廣順 西藏高新建材集團有限公司 董事 2016年01月18日 2019年01月17日 否 唐廣順 西藏高爭建材股份有限公司 董事 2014年04月16日 2017年04月15日 否 唐廣順 藏地凈露 董事 2014年09月16日 2017年09月15日 否 唐廣順 吉圣高爭 董事 2013年01月15日 2019年01月14日 否 唐廣順 西藏藏中建材股份有限公司 董事 2015年05月12日 2018年05月11日 否 楊麗華 西藏高爭建材股份有限公司 監事會主席 2014年04月16日 2017年04月15日 否 楊麗華 西藏高新建材集團有限公司 監事 2016年01月18日 2019年01月17日 否 楊麗華 珠峰財產保險股份有限公司 監事會主席 否 楊麗華 藏地凈露 董事 2014年09月16日 2017年09月15日 否 楊麗華 西藏昌都高爭建材股份有限公司 監事 2015年01月01日 2017年12月31日 否 周立順 西藏高爭建材股份有限公司 董事 2015年08月24日 2017年04月15日 否 周立順 藏地凈露 董事 2014年09月16日 2017年09月15日 否 解文超 珠峰財產保險股份有限公司 董事會秘書 2016年07月01日 是 楊祖一 湖北凱龍化工集團股份有限公司 獨立董事 2014年01月11日 2018年05月21日 是 楊祖一 北京金源恒業科技開發有限公司 董事長 2003年01月15日 是 楊祖一 北京安聯國科科技咨詢公司 董事 2011年02月12日 否 楊祖一 江西國泰民爆集團股份有限公司 獨立董事 2017年01月21日 是 楊祖一 安徽雷鳴科化股份有限公司 獨立董事 2017年02月15日 是 李雙海 西藏礦業發展股份有限公司 獨立董事 2012年08月29日 是 李雙海 成都新筑路橋機械股份有限公司 獨立董事 2014年10月31日 是 李雙海 四川優機實業股份有限公司 獨立董事 2014年08月20日 是 歐珠永青 西藏歐珠律師事務所 主任 2011年01月01日 是 歐珠永青 西藏大學 特聘副教授 2016年05月01日 是 葛潔蓉 西藏藏中建材股份有限公司 監事 2015年05月12日 2018年05月11日 否 劉海群 (成都)川藏股權交易中心 監事 2013年06月18日 否 旺堆 中金新聯爆破 董事 2015年11月04日 否 萬紅路 西藏高爭爆破工程有限公司 董事長 2011年06月02日 是 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 □ 適用 √ 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 法定代表人、高管薪酬;按照自治區國資委文件規定,參照《自治區國資委所屬企業負責人薪酬管理暫行辦法》的通知(2008)64號,經董事會討論決定,并由公司薪酬委員會審議確定。 獨立董事薪酬:根據公司股東大會審議結果確定; 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位:萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 唐廣順 董事 男 57 離任 0 是 楊麗華 董事 女 40 現任 0 是 周立順 董事 男 55 現任 0 是 白艷瓊 董事 女 54 離任 44.56 否 張恩 董事 男 53 現任 44.59 否 巴桑頓珠 董事 男 41 現任 43.58 否 潘磊 董事 男 35 現任 0 是 楊祖一 獨立董事 男 60 現任 6.96 否 李雙海 獨立董事 男 46 現任 6.96 否 歐珠永青 獨立董事 女 41 現任 6.96 否 葛潔蓉 監事 女 43 現任 0 是 劉海群 監事 男 45 現任 0 是 盧宏璽 監事 男 54 現任 0 是 旺堆 監事 男 53 現任 41.76 否 王靠斌 監事 男 46 現任 37.34 否 鐘繼友 副總經理、財務總監 女 47 現任 42.78 否 萬紅路 副總經理 男 45 現任 47.15 否 劉長江 董事會秘書 男 45 現任 43.26 否 周志冰 副總經理 男 57 現任 37.01 否 合計 -- -- -- -- 402.91 -- 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □ 適用 √ 不適用 五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量(人) 372 主要子公司在職員工的數量(人) 112 在職員工的數量合計(人) 484 當期領取薪酬員工總人數(人) 484 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數(人) 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數(人) 生產人員 166 銷售人員 97 技術人員 17 財務人員 28 行政人員 93 物流人員 77 其他 6 合計 484 教育程度 教育程度類別 數量(人) 本科及以上 44 大專 109 中專 72 高中及以下 259 合計 484 2、薪酬政策 為規范公司薪資管理,保證員工的合法勞動權益,按照公司經營理念和管理模式,遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其他有關規章制度,制定了以下公司薪酬方案,員工的薪資組成為基本工資,崗位工資,工齡廠齡工資,學歷工資,交通費,電話費,獎勵,地區補貼,生活補助,年終獎。其中高管實行年薪制,職工實行崗位責任制,崗位工資標準是根據各崗位的職務高低、責任大小和勞動強度等因素確定的。公司執行一崗一薪制,凡在統一崗位上的員工都執行統一工資標準。 3、培訓計劃 員工培訓工作是一項長期的、放眼長遠的工作。公司建立了比較完備的培訓體系,培訓主要分為區內培訓與區外培訓,主要培訓內容有安全生產管理培訓,財務管理人員培訓,董監高人員培訓,培訓的方式主要有傳統模式的專題講授法,網絡培訓法。 2017年,公司嚴格按照培訓計劃有序開展各項培訓,使得培訓工作能有計劃、有步驟、有效果地推行,職工通過各項知識點的培訓學習,職工綜合素質和工作技能得到了明顯的提高,并加強培訓后期的跟蹤評估,總結得失,把培訓工作做得更好。 4、勞務外包情況 □ 適用 √ 不適用 第九節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內,公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理規則》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》及其他相關法律、法規、規范性文件,不斷完善公司法人治理結構,建立健全內部控制制度,確保了公司股東大會、董事會、監事會、經理層等機構的規范有效運作,切實維護了廣大投資者利益。截至本報告期末,公司治理實際狀況符合中國證監會和深圳證券交易所發布的有關上市公司治理的規范性文件的要求,不存在重大差異。 2017年公司加強對內控制度的管理控制,對公司內控制度進行了全面的梳理以及修訂,并在充分考慮公司及控股子公司業務特征等的基礎上,不斷完善修訂內部控制制度。并要求公司及分子公司嚴格按程序將各項內控制度執行。健全內部管理制度,規范公司行為。確保公司及子公司的內控制度有效運行,有效提升了企業經營管理水平。為進一步促進公司規范運作,維護公司及公司股東的合法權益,保證公司股東大會、董事會依法行使職權。 1、關于股東與股東大會: 公司股東大會的召集、召開程序符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和《股東大會議事規則》等相關法律法規和公司規定,公司平等對待所有股東,并盡可能為股東參加股東大會提供便利,使其充分行使股東權利。同時公司聘請律師見證股東大會,保證會議召集、召開和表決程序的合法性,維護了公司和股東的合法權益。 2、關于公司與控股股東: 公司控股股東嚴格按照《控股股東和實際控制人行為規范管理辦法》規范自己的行為,沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動。公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力,在業務、人員、資產、機構、財務上獨立于控股股東,公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。 3、關于董事和董事會: 公司董事會設董事9名,其中獨立董事3名,董事會的人數及人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。各位董事能夠依據《董事會議事規則》、《獨立董事工作制度》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》等開展工作,出席董事會和股東大會,勤勉盡責地履行職責和義務,同時積極參加相關培訓,熟悉相關法律法規。董事會下設戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會四個專門委員會,各專業委員會依據公司董事會所制定的專門委員會議事規則的職權范圍運作,根據各自職責對本公司發展的專業性事項進行研究,提出意見和建議,供董事會決策。 4、關于監事和監事會: 公司監事會設監事5名,其中職工監事2名,由職工代表大會或職工大會選舉產生。監事會的人數及人員構成符合法律、法規的要求。各位監事能夠按照《監事會議事規則》的要求,認真履行自己的職責,對公司重大事項、關聯交易、財務狀況以及董事、高管人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、關于信息披露與透明度: 公司嚴格按照有關法律法規以及《公司信息披露管理制度》、《公司投資者關系管理制度》等的要求,真實、準確、及時、公平、完整地披露有關信息;并指定公司董事會秘書負責信息披露工作,協調公司與投資者的關系,接待投資者來訪,回答投資者咨詢,向投資者提供公司已披露的資料;并指定巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)為公司信息披露的指定網站,《證券時報》、《證券日報》、《中國證券報》、《上海證券報》為公司定期報告披露提示性公告的指定報刊,確保公司所有股東能夠平等的機會獲得信息。 6、關于相關利益者:公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益,實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡,共同推動公司持續、健康的發展。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 □ 是 √ 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司成立以來,嚴格按照《公司法》和《公司章程》規范運作,逐步建立健全公司的法人治理結構,在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、公司與控股股東業務分開。公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質以及獨立面向市場自主經營能力,在產供銷等環節不依賴控股股東。與控股股東之間無同業競爭,控股股東不存在直接或間接干預公司經營的情形。 2、公司與控股股東人員分開。公司擁有完整和獨立的勞動、人事管理體系。公司總經理、副總經理和其他高級管理人員均在公司任職并領取薪酬,未在控股股東及其下屬企業擔任任何職務和領取報酬??毓曬啥淮嬖詬稍す徑祿岷凸啥蠡嵋炎鞒齙娜聳氯蚊餼齠ǖ那樾?。 3、公司與控股股東資產分開。公司與控股股東產權關系明晰,擁有獨立土地使用權、房產,擁有獨立的采購、生產和銷售系統及配套設施,擁有獨立的專利技術等無形資產。專利技術等資產權屬皆辦理轉移手續。公司沒有以資產、權益或信譽為控股股東的債務提供過擔保,不存在資產、資金被控股股東占用而損害公司其他股東利益的情況。 4、公司與控股股東機構分開。公司設有健全的組織機構體系,股東大會、董事會、監事會、經理層及生產、技術等職能部門獨立運作,并制定了相應管理和控制制度,使各部門之間分工明確、各司其職、相互配合,從而構成了一個有機的整體,保證了公司的依法運作;公司及其控制的子公司與控股股東在辦公機構和生產經營場所等方面完全分開,不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系;控股股東不會超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營。 5、公司與控股股東財務分開。公司設立了獨立的財務部門,建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度,獨立作出財務決策,公司依法獨立納稅,公司獨立在銀行開戶,不與控股股東及其關聯企業共用一個銀行賬戶,不存在控股股東干預本公司資金使用的情況。 三、同業競爭情況 □ 適用 √ 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016年度股東大會 年度股東大會 72.52% 2017年05月05日 2017年05月06日 2017-019 2017年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 72.50% 2017年08月15日 2017年08月16日 2017-027 2017年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 70.08% 2017年09月28日 2017年09月29日 2017-037 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 楊祖一 7 7 0 0 0 否 3 李雙海 7 7 0 0 0 否 3 歐珠永青 7 7 0 0 0 否 3 連續兩次未親自出席董事會的說明 無 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 √ 是 □ 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 公司獨立董事充分行使國家法規和《公司章程》賦予的職權,勤勉盡責,積極參加公司的董事會和股東大會。促進公司董事會決策及決策程序的科學化,推進公司內控制度建設,維護公司整體利益特別是中小股東的合法權益。在報告期內,獨立董事根據《公司法》、《公司章程》等有關規定,對2017年度續聘審計機構;利潤分配、完成目標實行獎勵、對外投資,募集資金使用、內部控制、薪酬方案、發行證券、關聯交易、關聯方資金占用、對外擔保、委托理財、定期報告、與專業投資機構合作、變更會計政策等相關事項發表了獨立意見,公司管理層充分聽取并采納獨立董事的專業意見。這些意見和建議對公司董事會形成科學、客觀、正確的決策,對公司的良性發展起到了積極的作用。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 (一)、審計委員會履職情況 1、對會計師事務所以前年度工作進行檢查和復核,考察會計事務所的專業勝任能力和獨立性。 2、與會計師事務所就財務會計報表審計相關事項進行事前溝通,就審計委員會關注事項向會計師事務所詳細闡述,并交流相互觀點,審核審計計劃的充分性和適當性。在審計過程中與會計師事務所及時交換意見,以保證審計程序的充分和適當。審計外勤工作結束后對審計意見相關問題進行了充分溝通,以確保審計意見的恰當性。 3、審查公司內部控制的建設和執行,督促內部控制制度的進一步完善。并同審計師就公司內部控制自我評價以及內部控制審核情況進行討論并提出建議。 4、詳細了解公司財務狀況和經營情況,嚴格審議內審工作,并認真審閱了公司內審部門提交的2017年內審工作計劃,對公司財務狀況和經營情況實施了有效的指導和監督。 (二)、薪酬與考核委員會履職情況 薪酬與考核委員會嚴格按照《公司薪酬與考核委員會工作規則》,切實履行職責,主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核,制定、審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案,并指導董事會完善公司薪酬體系。 (三)、戰略委員會履職情況 2017年度任職期間,作為公司戰略委員會委員,關注外部環境及市場變化對公司的影響,關注行業政策及公司核心技術方面前沿信息,與公司保持密切聯系,積極參與公司長期發展戰略規劃的研究并提出建議,利用自身的專業優勢,對須經董事會或股東大會批準的重大事項進行研究并提出建議。 (四)、提名委員會履職情況 提名委員會根據公司生產經營情況和發展需要,向董事會提供崗位信息和人員擬聘情況或建議供董事會和經理層決策。 七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 □ 是 √ 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內,公司高級管理人員的考評是依據西藏自治區國資委下發的《自治區國資委監管企業負責人經營業績考核試行辦法》和《自治區國資委監管企業負責人薪酬管理試行辦法》(藏國資發【2011】313號)。 報告期內,公司尚未制定和實施高級管理人員激勵措施。 九、內部控制評價報告 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 □ 是 √ 否 2、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2018年04月20日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網(//www.cninfo.com.cn)《西藏高爭民爆股份有限公司2017年度內控自我評價報告》 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 (1)缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合,可能導致企業嚴重偏離控制目標。出現下列特征的,認定為重大缺陷:1)董事、監事和高級管理人員舞弊;2)對已經公告的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正(由于政策變化或其他客觀因素變化導致的對以前年度的追溯調整除外);3)當期財務報告存在重大錯報,而內部控制在運行過程中未能發現該錯報;4)審計委員會以及內部審計部門對財務報告內部控制監督無效。(2)重要缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合,其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷但仍有可能導致企業偏離控制目標。出現以下特征的,認定為重要缺陷:1)未依照公認會計準則選擇和應用會計政策;2)未建立反舞弊程序和控制措施;3)對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制;4)對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。(3)一般缺陷:是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 (1)具有以下特征的缺陷,認定為重大缺陷:1)公司決策程序導致重大損失;2)嚴重違反法律、法規;3)公司中高級管理人員和高級技術人員流失嚴重;4)媒體頻現負面新聞,涉及面廣且負面影響一直未能消除;5)公司重要業務缺乏制度控制或制度體系失效,重要的經濟業務雖有內控制度,但沒有有效的運行;6)公司內部控制重大或重要缺陷未得到整改;7)公司遭受證監會處?;蛑と灰姿?。(2)具有以下特征的缺陷,認定為重要缺陷:1)公司決策程序導致出現重大失誤;2)公司關鍵崗位業務人員流失嚴重;3)媒體出現負面新聞,波及局部區域;4)公司重要業務制度或系統存在缺陷;5)公司內部控制重要缺陷未在合理期間內得到整改。(3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量標準 重大缺陷 錯報≥利潤總額的10% 重要缺陷 利潤總額的5%≤錯報<利潤總額的 10% 一般缺陷 錯報<利潤總額的5% 重大缺陷 錯報≥利潤總額的10% 重要缺陷 利潤總額的5%≤錯報<利潤總額的 10% 一般缺陷 錯報<利潤總額的5% 財務報告重大缺陷數量(個) 0 非財務報告重大缺陷數量(個) 0 財務報告重要缺陷數量(個) 0 非財務報告重要缺陷數量(個) 0 十、內部控制審計報告或鑒證報告 不適用 第十節 公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市,且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 第十一節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2018年04月18日 審計機構名稱 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 審計報告文號 信會師報字[2018]第ZB10438號 注冊會計師姓名 強桂英、孫繼偉 審計報告正文 西藏高爭民爆股份有限公司全體股東: 一、審計意見 我們審計了西藏高爭民爆股份有限公司(以下簡稱高爭民爆)財務報表,包括2017年12月31日的合并及母公司資產負債表,2017年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了高爭民爆2017年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2017年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于高爭民爆,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 關鍵審計事項 審計應對 1、收入確認 收入確認的會計政策詳情及收入的分析請參閱財務報表附注“三、重要會計政策及會計估計(二十五)”所述的會計政策及 “五、合并財務報表項目注釋(三十)”。 于2017年度,高爭民爆銷售民爆器材、提供危險品運輸服務、爆破服務確認的主營業務收入為人民幣447,297,299.55元。高爭民爆對于民爆器材銷售收入,銷售采取提貨方式的,以發出產品時確認收入;銷售采取送貨方式的,以客戶簽收時點確認收入。對于運輸收入,按運送貨物已經完成,已經取得客戶的簽收資料時確認收入;對于爆破服務收入,以業主當期確認的工程方量確認收入。 由于收入是高爭民爆的關鍵業績指標之一,從而存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險,我們將高爭民爆收入確認識別為關鍵審計事項。 與評價收入確認相關的審計程序中包括以下程序: 1、了解和評價管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性; 2、選取樣本檢查銷售合同、運輸合同、爆破服務合同,識別與商品所有權、運輸服務、爆破服務上的風險和報酬轉移相關的合同條款與條件,評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求; 3、結合產品類型、運輸服務與爆破服務,對收入以及毛利情況執行分析,判斷本期收入金額是否出現異常波動的情況; 4、核對公安系統中的購買證、運輸證信息,公安系統的出入庫記錄信息與民爆器材出入庫信息,評價民爆器材出入庫信息是否與公安系統保持一致,確認收入的真實性; 5、對本年記錄的收入交易選取樣本,核對發票、銷售合同、出庫單、運費結算單及爆破服務確認單,評價相關收入確認 是否符合公司收入確認的會計政策; 6、就資產負債表日前后記錄的收入交易,選取樣本,核對出庫單、運費結算單、爆破服務確認單及其他支持性文檔,以 評價收入是否被記錄于恰當的會計期間。 2、應收賬款的可收回性 請參閱財務報表附注“三、重要會計政策及會計估計(十一)”所述的會計政策及 “五、合并財務報表項目注釋(二)”。 于2017 年12月 31 日,高爭民爆合并財務報表中應收賬款的原值為48,126,248.87元,壞賬準備為8,944,458.92元。 高爭民爆管理層在確定應收賬款預計可收回金額時需要評估相關客戶的信用情況,包括可獲抵押或質押物狀況以及實際還款情況等因素。 由于高爭民爆管理層在確定應收賬款預計可收回金額時需要運用重大會計估計和判斷,且影響金額重大,為此我們確定應收賬款的可收回性為關鍵審計事項。 我們就應收賬款的可收回性實施的審計程序包括: 1、了解、評估并測試管理層對應收賬款賬齡分析以及確定應收賬款壞賬準備相關的內部控制; 2、復核管理層對應收賬款進行減值測試的相關考慮及客觀證據,關注管理層是否充分識別已發生減值的項目; 3、對于單項金額重大的的應收賬款選取樣本,復核管理層對預計未來可獲得的現金流量做出估計的依據及合理性; 4、對于管理層按照信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款,評價管理層確定的壞賬準備計提比例是否合理; 5、實施函證程序,并將函證結果與管理層記錄的金額進行了核對; 6、結合期后回款情況檢查,評價管理層壞賬準備計提的合理性。 四、其他信息 高爭民爆管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括高爭民爆2017年年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時,管理層負責評估高爭民爆的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督高爭民爆的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作: (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對高爭民爆持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論 認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致高爭民爆不能持續經營。 (5)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (6)就高爭民爆中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。 從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 立信會計師事務所 中國注冊會計師:強桂英 (特殊普通合伙) (項目合伙人) 中國•上海 中國注冊會計師:孫繼偉 二〇一八年四月十八日 二、財務報表 財務附注中報表的單位為:人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位:西藏高爭民爆股份有限公司 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產:   貨幣資金 414,532,380.75 472,829,653.09   結算備付金   拆出資金   以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產   衍生金融資產   應收票據   應收賬款 39,181,789.95 27,536,359.28   預付款項 1,001,564.09 1,277,367.54   應收保費   應收分保賬款   應收分保合同準備金   應收利息   應收股利   其他應收款 875,773.66 1,771,717.78   買入返售金融資產   存貨 18,383,295.41 13,787,053.52   持有待售的資產   一年內到期的非流動資產   其他流動資產 2,200,157.99 340,776.52 流動資產合計 476,174,961.85 517,542,927.73 非流動資產:   發放貸款及墊款   可供出售金融資產 3,747,553.81 3,747,553.81   持有至到期投資   長期應收款   長期股權投資   投資性房地產 1,684,668.02 1,798,155.74   固定資產 304,032,363.43 273,977,326.01   在建工程 50,355,555.50 73,821,096.27   工程物資   固定資產清理   生產性生物資產   油氣資產   無形資產 51,226,441.37 50,373,936.29   開發支出   商譽   長期待攤費用 1,329,191.79 1,020,944.19   遞延所得稅資產 3,283,891.73 1,752,860.09   其他非流動資產 4,465,317.28 4,265,317.28 非流動資產合計 420,124,982.93 410,757,189.68 資產總計 896,299,944.78 928,300,117.41 流動負債:   短期借款 40,000,000.00   向中央銀行借款   吸收存款及同業存放   拆入資金   以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債   衍生金融負債   應付票據   應付賬款 13,591,328.38 54,022,255.63   預收款項 4,807,024.84 10,723,258.90   賣出回購金融資產款   應付手續費及傭金   應付職工薪酬 22,607,270.10 15,165,237.95   應交稅費 6,839,933.78 13,106,677.79   應付利息   應付股利   其他應付款 14,518,916.29 8,067,868.10   應付分保賬款   保險合同準備金   代理買賣證券款   代理承銷證券款   持有待售的負債   一年內到期的非流動負債 12,293,900.00   其他流動負債 91,627.58 312,154.35 流動負債合計 62,456,100.97 153,691,352.72 非流動負債:   長期借款   應付債券    其中:優先股       永續債   長期應付款   長期應付職工薪酬   專項應付款 338,148.00 3,761,088.00   預計負債   遞延收益 6,223,225.81 6,572,670.06   遞延所得稅負債   其他非流動負債 非流動負債合計 6,561,373.81 10,333,758.06 負債合計 69,017,474.78 164,025,110.78 所有者權益:   股本 184,000,000.00 184,000,000.00   其他權益工具    其中:優先股       永續債   資本公積 370,720,534.77 367,772,303.40   減:庫存股   其他綜合收益   專項儲備 19,462,498.04 13,434,502.66   盈余公積 35,417,342.06 24,676,794.23   一般風險準備   未分配利潤 203,567,717.57 158,223,317.35 歸屬于母公司所有者權益合計 813,168,092.44 748,106,917.64   少數股東權益 14,114,377.56 16,168,088.99 所有者權益合計 827,282,470.00 764,275,006.63 負債和所有者權益總計 896,299,944.78 928,300,117.41 法定代表人:楊麗華 主管會計工作負責人:鐘繼友 會計機構負責人:強久拉姆 2、母公司資產負債表 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產:   貨幣資金 378,523,450.07 460,579,604.54   以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產   衍生金融資產   應收票據   應收賬款 52,349,673.66 28,812,943.18   預付款項 189,000.00 948,180.88   應收利息   應收股利   其他應收款 5,037,297.88 4,092,324.39   存貨 15,976,168.85 12,577,830.68   持有待售的資產   一年內到期的非流動資產   其他流動資產 310,802.02 20,976.10 流動資產合計 452,386,392.48 507,031,859.77 非流動資產:   可供出售金融資產 3,747,553.81 3,747,553.81   持有至到期投資   長期應收款   長期股權投資 67,766,915.08 37,766,915.08   投資性房地產 1,684,668.02 1,798,155.74   固定資產 278,297,389.77 263,559,248.72   在建工程 5,067,017.43 28,831,897.15   工程物資   固定資產清理   生產性生物資產   油氣資產   無形資產 50,613,080.30 50,161,742.65   開發支出   商譽   長期待攤費用 1,329,191.79 1,020,944.19   遞延所得稅資產 3,223,594.20 1,690,247.90   其他非流動資產 1,465,317.28 1,265,317.28 非流動資產合計 413,194,727.68 389,842,022.52 資產總計 865,581,120.16 896,873,882.29 流動負債:   短期借款 40,000,000.00   以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債   衍生金融負債   應付票據   應付賬款 12,694,945.48 37,038,893.67   預收款項 4,609,224.84 10,623,258.90   應付職工薪酬 16,643,098.18 14,260,346.12   應交稅費 6,146,489.06 13,104,794.95   應付利息   應付股利   其他應付款 6,482,313.84 6,872,636.19   持有待售的負債   一年內到期的非流動負債 12,293,900.00   其他流動負債 312,154.35 流動負債合計 46,576,071.40 134,505,984.18 非流動負債:   長期借款   應付債券    其中:優先股       永續債   長期應付款   長期應付職工薪酬   專項應付款 338,148.00 3,761,088.00   預計負債   遞延收益 6,223,225.81 6,572,670.06   遞延所得稅負債   其他非流動負債 非流動負債合計 6,561,373.81 10,333,758.06 負債合計 53,137,445.21 144,839,742.24 所有者權益:   股本 184,000,000.00 184,000,000.00   其他權益工具    其中:優先股       永續債   資本公積 371,024,122.59 368,075,891.22   減:庫存股   其他綜合收益   專項儲備 17,986,418.14 12,730,592.86   盈余公積 35,417,342.06 24,676,794.23   未分配利潤 204,015,792.16 162,550,861.74 所有者權益合計 812,443,674.95 752,034,140.05 負債和所有者權益總計 865,581,120.16 896,873,882.29 3、合并利潤表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 450,386,398.79 423,008,067.06   其中:營業收入 450,386,398.79 423,008,067.06      利息收入      已賺保費      手續費及傭金收入 二、營業總成本 335,269,002.36 296,870,508.91   其中:營業成本 214,683,420.30 200,899,138.15      利息支出      手續費及傭金支出      退保金      賠付支出凈額      提取保險合同準備金凈額      保單紅利支出      分保費用      稅金及附加 5,148,431.52 4,845,883.30      銷售費用 37,229,638.29 24,725,850.05      管理費用 77,851,017.89 62,270,528.16      財務費用 -769,002.56 1,223,315.80      資產減值損失 1,125,496.92 2,905,793.45   加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)     投資收益(損失以“-”號填列)     其中:對聯營企業和合營企業的投資收益     匯兌收益(損失以“-”號填列)     資產處置收益(損失以“-”號填列) 169,000.00     其他收益 5,898,155.84 三、營業利潤(虧損以“-”號填列) 121,184,552.27 126,137,558.15   加:營業外收入 512,765.16 2,587,817.17   減:營業外支出 1,921,573.64 7,432,677.43 四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列) 119,775,743.79 121,292,697.89   減:所得稅費用 10,812,709.66 11,647,143.85 五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 108,963,034.13 109,645,554.04  ?。ㄒ唬┏中煥螅ň豢魎鷚?ldquo;-”號填列) 108,963,034.13 109,645,554.04  ?。ǘ┲罩咕煥螅ň豢魎鷚?ldquo;-”號填列)   歸屬于母公司所有者的凈利潤 111,284,948.05 110,336,644.48   少數股東損益 -2,321,913.92 -691,090.44 六、其他綜合收益的稅后凈額  歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額  ?。ㄒ唬┮院蟛荒苤胤擲嘟鷚嫻鈉淥酆鮮找?     1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動      2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額  ?。ǘ┮院蠼胤擲嘟鷚嫻鈉淥酆鮮找?     1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額      2.可供出售金融資產公允價值變動損益      3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益      4.現金流量套期損益的有效部分      5.外幣財務報表折算差額      6.其他  歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 108,963,034.13 109,645,554.04   歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 111,284,948.05 110,336,644.48   歸屬于少數股東的綜合收益總額 -2,321,913.92 -691,090.44 八、每股收益:  ?。ㄒ唬┗久抗墑找?0.60 0.80  ?。ǘ┫∈兔抗墑找?0.60 0.80 本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:0元,上期被合并方實現的凈利潤為:0元。 法定代表人:楊麗華 主管會計工作負責人:鐘繼友 會計機構負責人:強久拉姆 4、母公司利潤表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 427,779,181.83 407,182,366.04   減:營業成本 203,144,237.84 192,436,932.75     稅金及附加 4,847,058.81 4,535,421.78     銷售費用 46,336,257.65 24,725,850.05     管理費用 61,954,655.39 52,871,859.92     財務費用 -677,221.57 1,257,190.98     資產減值損失 618,533.04 2,617,519.24   加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)     投資收益(損失以“-”號填列)     其中:對聯營企業和合營企業的投資收益     資產處置收益(損失以“-”號填列) 169,000.00     其他收益 5,898,155.84 二、營業利潤(虧損以“-”號填列) 117,622,816.51 128,737,591.32   加:營業外收入 476,265.16 2,123,817.17   減:營業外支出 1,086,481.57 7,432,177.43 三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列) 117,012,600.10 123,429,231.06   減:所得稅費用 9,607,121.85 11,446,803.03 四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 107,405,478.25 111,982,428.03  ?。ㄒ唬┏中煥螅ň豢魎鷚?ldquo;-”號填列) 107,405,478.25 111,982,428.03  ?。ǘ┲罩咕煥螅ň豢魎鷚?ldquo;-”號填列) 五、其他綜合收益的稅后凈額  ?。ㄒ唬┮院蟛荒苤胤擲嘟鷚嫻鈉淥酆鮮找?     1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動      2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額  ?。ǘ┮院蠼胤擲嘟鷚嫻鈉淥酆鮮找?     1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額      2.可供出售金融資產公允價值變動損益      3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益      4.現金流量套期損益的有效部分      5.外幣財務報表折算差額      6.其他 六、綜合收益總額 107,405,478.25 111,982,428.03 七、每股收益:  ?。ㄒ唬┗久抗墑找? ?。ǘ┫∈兔抗墑找?5、合并現金流量表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量:   銷售商品、提供勞務收到的現金 497,047,621.75 489,969,841.33   客戶存款和同業存放款項凈增加額   向中央銀行借款凈增加額   向其他金融機構拆入資金凈增加額   收到原保險合同保費取得的現金   收到再保險業務現金凈額   ?;Т⒔鵂巴蹲士罹輝黽傭?  處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額   收取利息、手續費及傭金的現金   拆入資金凈增加額   回購業務資金凈增加額   收到的稅費返還   收到其他與經營活動有關的現金 26,100,727.10 5,073,520.47 經營活動現金流入小計 523,148,348.85 495,043,361.80   購買商品、接受勞務支付的現金 233,178,828.59 200,350,933.35   客戶貸款及墊款凈增加額   存放中央銀行和同業款項凈增加額   支付原保險合同賠付款項的現金   支付利息、手續費及傭金的現金   支付保單紅利的現金   支付給職工以及為職工支付的現金 90,284,345.68 70,978,258.28   支付的各項稅費 60,698,373.62 52,370,230.98   支付其他與經營活動有關的現金 26,659,183.67 16,470,678.43 經營活動現金流出小計 410,820,731.56 340,170,101.04 經營活動產生的現金流量凈額 112,327,617.29 154,873,260.76 二、投資活動產生的現金流量:   收回投資收到的現金   取得投資收益收到的現金   處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 49,000.00   處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額   收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 49,000.00   購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 62,830,557.37 75,063,482.68   投資支付的現金   質押貸款凈增加額   取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額   支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 62,830,557.37 75,063,482.68 投資活動產生的現金流量凈額 -62,781,557.37 -75,063,482.68 三、籌資活動產生的現金流量:   吸收投資收到的現金 357,365,200.00   其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金   取得借款收到的現金 87,293,900.00   發行債券收到的現金   收到其他與籌資活動有關的現金 4,661,100.00 籌資活動現金流入小計 449,320,200.00   償還債務支付的現金 52,293,900.00 50,000,000.00   分配股利、利潤或償付利息支付的現金 55,549,432.26 43,078,186.52   其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤   支付其他與籌資活動有關的現金 7,187,000.00 籌資活動現金流出小計 107,843,332.26 100,265,186.52 籌資活動產生的現金流量凈額 -107,843,332.26 349,055,013.48 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -58,297,272.34 428,864,791.56   加:期初現金及現金等價物余額 472,029,653.09 43,164,861.53 六、期末現金及現金等價物余額 413,732,380.75 472,029,653.09 6、母公司現金流量表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量:   銷售商品、提供勞務收到的現金 461,351,588.55 471,743,032.33   收到的稅費返還   收到其他與經營活動有關的現金 26,348,171.43 4,547,635.12 經營活動現金流入小計 487,699,759.98 476,290,667.45   購買商品、接受勞務支付的現金 232,478,432.87 195,652,743.77   支付給職工以及為職工支付的現金 71,596,902.06 61,538,994.73   支付的各項稅費 57,909,232.62 50,887,628.02   支付其他與經營活動有關的現金 24,114,037.67 14,225,271.82 經營活動現金流出小計 386,098,605.22 322,304,638.34 經營活動產生的現金流量凈額 101,601,154.76 153,986,029.11 二、投資活動產生的現金流量:   收回投資收到的現金   取得投資收益收到的現金   處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 49,000.00   處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額   收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 49,000.00   購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 45,862,976.97 73,855,210.56   投資支付的現金 30,000,000.00   取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額   支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 75,862,976.97 73,855,210.56 投資活動產生的現金流量凈額 -75,813,976.97 -73,855,210.56 三、籌資活動產生的現金流量:   吸收投資收到的現金 357,365,200.00   取得借款收到的現金 87,293,900.00   發行債券收到的現金   收到其他與籌資活動有關的現金 4,661,100.00 籌資活動現金流入小計 449,320,200.00   償還債務支付的現金 52,293,900.00 50,000,000.00   分配股利、利潤或償付利息支付的現金 55,549,432.26 43,078,186.52   支付其他與籌資活動有關的現金 7,187,000.00 籌資活動現金流出小計 107,843,332.26 100,265,186.52 籌資活動產生的現金流量凈額 -107,843,332.26 349,055,013.48 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -82,056,154.47 429,185,832.03   加:期初現金及現金等價物余額 460,579,604.54 31,393,772.51 六、期末現金及現金等價物余額 378,523,450.07 460,579,604.54 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位:元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 184,000,000.00 367,772,303.40 13,434,502.66 24,676,794.23 158,223,317.35 16,168,088.99 764,275,006.63   加:會計政策變更     前期差錯更正     同一控制下企業合并     其他 二、本年期初余額 184,000,000.00 367,772,303.40 13,434,502.66 24,676,794.23 158,223,317.35 16,168,088.99 764,275,006.63 三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列) 2,948,231.37 6,027,995.38 10,740,547.83 45,344,400.22 -2,053,711.43 63,007,463.37 (一)綜合收益總額 111,284,948.05 -2,321,913.92 108,963,034.13 (二)所有者投入和減少資本 1.股東投入的普通股 2.其他權益工具持有者投入資本 3.股份支付計入所有者權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 10,740,547.83 -65,940,547.83 -55,200,000.00 1.提取盈余公積 10,740,547.83 -10,740,547.83 2.提取一般風險準備 3.對所有者(或股東)的分配 -55,200,000.00 -55,200,000.00 4.其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本) 2.盈余公積轉增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (五)專項儲備 6,027,995.38 268,202.49 6,296,197.87 1.本期提取 10,290,587.25 268,202.49 10,558,789.74 2.本期使用 4,262,591.87 4,262,591.87 (六)其他 2,948,231.37 2,948,231.37 四、本期期末余額 184,000,000.00 370,720,534.77 19,462,498.04 35,417,342.06 203,567,717.57 14,114,377.56 827,282,470.00 上期金額 單位:元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 138,000,000.00 62,426,376.16 12,360,561.19 13,478,551.43 100,484,915.67 16,776,731.68 343,527,136.13   加:會計政策變更     前期差錯更正     同一控制下企業合并     其他 二、本年期初余額 138,000,000.00 62,426,376.16 12,360,561.19 13,478,551.43 100,484,915.67 16,776,731.68 343,527,136.13 三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列) 46,000,000.00 305,345,927.24 1,073,941.47 11,198,242.80 57,738,401.68 -608,642.69 420,747,870.50 (一)綜合收益總額 110,336,644.48 -691,090.44 109,645,554.04 (二)所有者投入和減少資本 46,000,000.00 303,528,200.00 349,528,200.00 1.股東投入的普通股 46,000,000.00 303,528,200.00 349,528,200.00 2.其他權益工具持有者投入資本 3.股份支付計入所有者權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 11,198,242.80 -52,598,242.80 -41,400,000.00 1.提取盈余公積 11,198,242.80 -11,198,242.80 2.提取一般風險準備 3.對所有者(或股東)的分配 -41,400,000.00 -41,400,000.00 4.其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本) 2.盈余公積轉增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (五)專項儲備 1,073,941.47 82,447.75 1,156,389.22 1.本期提取 5,564,272.88 226,526.73 5,790,799.61 2.本期使用 4,490,331.41 144,078.98 4,634,410.39 (六)其他 1,817,727.24 1,817,727.24 四、本期期末余額 184,000,000.00 367,772,303.40 13,434,502.66 24,676,794.23 158,223,317.35 16,168,088.99 764,275,006.63 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位:元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 184,000,000.00 368,075,891.22 12,730,592.86 24,676,794.23 162,550,861.74 752,034,140.05   加:會計政策變更     前期差錯更正     其他 二、本年期初余額 184,000,000.00 368,075,891.22 12,730,592.86 24,676,794.23 162,550,861.74 752,034,140.05 三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列) 2,948,231.37 5,255,825.28 10,740,547.83 41,464,930.42 60,409,534.90 (一)綜合收益總額 107,405,478.25 107,405,478.25 (二)所有者投入和減少資本 1.股東投入的普通股 2.其他權益工具持有者投入資本 3.股份支付計入所有者權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 10,740,547.83 -65,940,547.83 -55,200,000.00 1.提取盈余公積 10,740,547.83 -10,740,547.83 2.對所有者(或股東)的分配 -55,200,000.00 -55,200,000.00 3.其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本) 2.盈余公積轉增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (五)專項儲備 5,255,825.28 5,255,825.28 1.本期提取 9,320,957.15 9,320,957.15 2.本期使用 4,065,131.87 4,065,131.87 (六)其他 2,948,231.37 2,948,231.37 四、本期期末余額 184,000,000.00 371,024,122.59 17,986,418.14 35,417,342.06 204,015,792.16 812,443,674.95 上期金額 單位:元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 138,000,000.00 62,729,963.98 11,834,866.78 13,478,551.43 103,166,676.51 329,210,058.70   加:會計政策變更     前期差錯更正     其他 二、本年期初余額 138,000,000.00 62,729,963.98 11,834,866.78 13,478,551.43 103,166,676.51 329,210,058.70 三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列) 46,000,000.00 305,345,927.24 895,726.08 11,198,242.80 59,384,185.23 422,824,081.35 (一)綜合收益總額 111,982,428.03 111,982,428.03 (二)所有者投入和減少資本 46,000,000.00 303,528,200.00 349,528,200.00 1.股東投入的普通股 46,000,000.00 303,528,200.00 349,528,200.00 2.其他權益工具持有者投入資本 3.股份支付計入所有者權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 11,198,242.80 -52,598,242.80 -41,400,000.00 1.提取盈余公積 11,198,242.80 -11,198,242.80 2.對所有者(或股東)的分配 -41,400,000.00 -41,400,000.00 3.其他 (四)所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本(或股本) 2.盈余公積轉增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (五)專項儲備 895,726.08 895,726.08 1.本期提取 5,074,622.79 5,074,622.79 2.本期使用 4,178,896.71 4,178,896.71 (六)其他 1,817,727.24 1,817,727.24 四、本期期末余額 184,000,000.00 368,075,891.22 12,730,592.86 24,676,794.23 162,550,861.74 752,034,140.05 三、公司基本情況 西藏高爭民爆股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”),系于2014年1月6日,根據西藏自治區國資委藏國資發【2013】228號文件和經國資委批準的改制方案,由西藏高爭民爆物資有限責任公司以2013年11月30日的凈資產整體改制的股份有限公司。公司的企業法人營業執照注冊號:91540000783527334P。2016年12月在深圳證券交易所上市。所屬行業為化學原料及化學制品制造業類。 截至2017年12月31日止,本公司累計發行股本總數4600萬股,注冊資本為18,400.00萬元,注冊地:拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號,總部地址:拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號。 本公司主要經營活動為:民爆器材的銷售(流通)、配送、工業炸藥生產和爆破服務。本公司的母公司為西藏高爭(集團)有限責任公司,本公司的實際控制人為西藏自治區國資委。 截至2017年12月31日止,本公司合并財務報表范圍內子公司如下: 子公司名稱 西藏高爭爆破工程有限公司 西藏高爭運輸服務有限公司 西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“八、合并范圍的變更” 和 “九、在其他主體中的權益”。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 公司以持續經營為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”),以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。 2、持續經營 公司經評價自報告期末起12個月的持續經營能力,未發現對持續經營能力產生重大懷疑的因素或事項。 五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示: 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 2、會計期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度;本報告期為2017年1月1日至2017年12月31日止。 3、營業周期 本公司營業周期為12個月。 4、記賬本位幣 本公司采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下企業合并:本公司在企業合并中取得的資產和負債,按照合并日被合并方資產、負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 非同一控制下企業合并:本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量,公允價值與其賬面價值的差額,計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,經復核后,計入當期損益。 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用,于發生時計入當期損益;為企業合并而發行權益性證券的交易費用,沖減權益。 6、合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定,所有子公司(包括本公司所控制的被投資方可分割的部分)均納入合并財務報表。 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表,將整個企業集團視為一個會計主體,依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求,按照統一的會計政策,反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致,如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的,在編制合并財務報表時,按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司,以其資產、負債(包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽)在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額,沖減少數股東權益。 (1)增加子公司或業務 在報告期內,若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則調整合并資產負債表的期初數;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表,同時對比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的,視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資,在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動,分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 在報告期內,若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則不調整合并資產負債表期初數;將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的,對于購買日之前持有的被購買方的股權,本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的,與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (2)處置子公司或業務 ①一般處理方法 在報告期內,本公司處置子公司或業務,則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時,對于處置后的剩余股權投資,本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動,在喪失控制權時轉為當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的,按照上述原則進行會計處理。 ②分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理: ?。廡┙灰資峭被蛘咴誑悸橇吮舜擻跋斕那榭魷露┝⒌?; ⅱ.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果; ⅲ.一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生; ⅳ.一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的,在喪失控制權之前,按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理;在喪失控制權時,按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 (3)購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 (4)不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 當本公司是合營安排的合營方,享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時,為共同經營。 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理: (1)確認本公司單獨所持有的資產,以及按本公司份額確認共同持有的資產; (2)確認本公司單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同承擔的負債; (3)確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入; (4)按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入; (5)確認單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 本公司對合營企業投資的會計政策見本附注“三、(十四)長期股權投資”。 8、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時,將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資,確定為現金等價物。 9、外幣業務和外幣報表折算 外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。 外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算;所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算。 處置境外經營時,將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額,自所有者權益項目轉入處置當期損益。 10、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債;持有至到期投資;應收款項;可供出售金融資產;其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據和計量方法 (1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(金融負債) 取得時以公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)作為初始確認金額,相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益,期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時,其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。 (2)持有至到期投資 取得時按公允價值(扣除已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入,計入投資收益。實際利率在取得時確定,在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時,將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 (3)應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權,以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權,包括應收賬款、其他應收款等,以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額;具有融資性質的,按其現值進行初始確認。 收回或處置時,將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 (4)可供出售金融資產 取得時按公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產,按照成本計量。 處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額,計入投資損益;同時,將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出,計入當期損益。 (5)其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時,如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方,則終止確認該金融資產;如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益: (1)所轉移金融資產的賬面價值; (2)因轉移而收到的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益: (1)終止確認部分的賬面價值; (2)終止確認部分的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則終止確認該金融負債或其一部分;本公司若與債權人簽定協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,則終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的,則終止確認現存金融負債或其一部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時,終止確認的金融負債賬面價值與支付對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的,在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值,將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。 5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。 6、金融資產(不含應收款項)減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的,計提減值準備。 (1)可供出售金融資產的減值準備: 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降,或在綜合考慮各種相關因素后,預期這種下降趨勢屬于非暫時性的,就認定其已發生減值,將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出,確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回。 (2)持有至到期投資的減值準備: 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 11、應收款項 (1)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的具體標準為:單項金額重大的應收賬款為期末余額大于等于 100 萬元(含100萬元)的應收賬款,單項金額重大的其他應收款為期末余額大于等于100 萬元(含100萬元)的其他應收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備,計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項,將其歸入相應組合計提壞賬準備。 (2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 組合1 賬齡分析法 組合2 其他方法 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的: √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1年以內(含1年) 5.00% 5.00% 1-2年 10.00% 10.00% 2-3年 20.00% 20.00% 3-4年 30.00% 30.00% 4-5年 50.00% 50.00% 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的: √ 適用 □ 不適用 組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 組合2 0.00% 0.00% (3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 公司對于單項金額不重大但需要單獨進行減值測試的應收款項,根據預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1.存貨的分類 存貨分類為:原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品等。 2.發出存貨的計價方法 存貨發出時按加權平均法計價。 3.不同類別存貨可變現凈值的確定依據 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,在正常生產經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨,其可變現凈值以合同價格為基礎計算,若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的,超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備;但對于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備;與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的,且難以與其他項目分開計量的存貨,則合并計提存貨跌價準備。 除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外,存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 4.存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1)低值易耗品采用一次轉銷法; (2)包裝物采用一次轉銷法。 13、持有待售資產 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別: (1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售; (2)出售極可能發生,即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾,預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的,已經獲得批準。 14、長期股權投資 1、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的,被投資單位為本公司的合營企業。 重大影響,是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的,被投資單位為本公司聯營企業。 2、初始投資成本的確定 (1)企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并:公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的,在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額,確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本,與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整股本溢價,股本溢價不足沖減的,沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并:公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的,按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的初始投資成本。 (2)其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下,非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資,其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 3、后續計量及損益確認方法 (1)成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資,采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 (2)權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資,采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎,并按照公司的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間,被投資單位編制合并財務報表的,以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分,予以抵銷,在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于資產減值損失的,全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易,該資產構成業務的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“三、(六)合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時,按照以下順序進行處理:首先,沖減長期股權投資的賬面價值。其次,長期股權投資的賬面價值不足以沖減的,以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失,沖減長期應收項目等的賬面價值。最后,經過上述處理,按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的,按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。 (3)長期股權投資的處置 處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資,在處置該項投資時,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎,按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的,在編制個別財務報表時,剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的,購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物(含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物)。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產-出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策,出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 16、固定資產 (1)確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有,并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認:(1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業;(2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2)折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 10-30年 3% 3.23-9.70% 機器設備 年限平均法 6-12年 3% 8.08-16.17% 運輸設備 年限平均法 10年 3% 9.70% 電子設備及其他 年限平均法 3-6年 3% 16.17-32.33% 無 (3)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的,確認為融資租入資產:(1)租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司;(2)公司具有購買資產的選擇權,購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值;(3)租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分;(4)租賃開始日的最低租賃付款額現值,與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出,作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態,但尚未辦理竣工決算的,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或者工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產,并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊,待辦理竣工決算后,再按實際成本調整原來的暫估價值,但不調整原已計提的折舊額。 18、借款費用 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用,包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。 符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化: (1)資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出; (2)借款費用已經發生; (3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間,指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間,借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時,該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工,但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的,在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,則借款費用暫停資本化;該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序,則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益,直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款,以專門借款當期實際發生的借款費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款,根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 19、生物資產 無 20、油氣資產 無 21、無形資產 (1)計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的計價方法 (1)公司取得無形資產時按成本進行初始計量; 外購無形資產的成本,包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付,實質上具有融資性質的,無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產,以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值,并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額,計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下,非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本,不確認損益。 (2)后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產,在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷;無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的無形資產,不予攤銷。 2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況: 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 30-70年 權證列示期限 專有技術 10年 預計受益期限 軟件 10年 預計受益期限 每年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核,本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 注:說明無形資產的計價方法。使用壽命有限的無形資產,說明其使用壽命估計情況。使用壽命不確定的無形資產,說明其使用壽命不確定的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序。 (2)內部研究開發支出會計政策 內部研究開發支出會計政策 1、劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段:為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段:在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 2、開發階段支出資本化的具體條件 內部研究開發項目開發階段的支出,同時滿足下列條件時確認為無形資產: (1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性; (2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖; (3)無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性; (4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產; (5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 22、長期資產減值 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,于資產負債表日存在減值跡象的,進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墑棧亟鴝釵什墓始壑導躒ゴχ梅延煤蟮木歡鈑胱什ぜ莆蠢聰紙鵒髁康南種盜秸咧淶慕細噠?。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時,按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的,按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,并與相關賬面價值相比較,確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值(包括所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額,如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認商譽的減值損失。上述資產減值損失一經確認,在以后會計期間不予轉回。 23、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括裝修費等。 攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 攤銷年限 按預計受益年限平均攤銷。 24、職工薪酬 (1)短期薪酬的會計處理方法 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。 本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金,以及按規定提取的工會經費和職工教育經費,在職工為本公司提供服務的會計期間,根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的,如能夠可靠計量的,按照公允價值計量。 (2)離職后福利的會計處理方法 (1)設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險,在職工為本公司提供服務的會計期間,按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。 除基本養老保險外,本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度(補充養老保險)/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費,相應支出計入當期損益或相關資產成本。 (2)設定受益計劃 本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的,本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 所有設定受益計劃義務,包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務,根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。 設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本;重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。 在設定受益計劃結算時,按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額,確認結算利得或損失。 (3)辭退福利的會計處理方法 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時(兩者孰早),確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益。 (4)其他長期職工福利的會計處理方法 無 25、預計負債 1、預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時,本公司確認為預計負債: (1)該義務是本公司承擔的現時義務; (2)履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司; (3)該義務的金額能夠可靠地計量。 2、各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時,綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理: 所需支出存在一個連續范圍(或區間),且該范圍內各種結果發生的可能性相同的,則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍(或區間),或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的,如或有事項涉及單個項目的,則最佳估計數按照最可能發生金額確定;如或有事項涉及多個項目的,則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到時,作為資產單獨確認,確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 26、股份支付 無 27、優先股、永續債等其他金融工具 無 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、銷售商品收入確認的一般原則: (1)本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方; (2)本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施有效控制; (3)收入的金額能夠可靠地計量; (4)相關的經濟利益很可能流入本公司; (5)相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 2、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時,確定合同完工進度的依據和方法: 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的,采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度,依據已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額,但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額,確認當期提供勞務收入;同時,按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額,結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的,分別下列情況處理: (1)已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的,按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入,并按相同金額結轉勞務成本。 (2)已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的,將已經發生的勞務成本計入當期損益,不確認提供勞務收入。 3、具體原則 本公司的營業收入主要分為民爆器材銷售收入、運輸收入和爆破服務收入。 (1)民爆器材銷售收入:銷售采取提貨方式的,以發出產品時確認收入;銷售采取送貨方式的,以客戶簽收時點確認收入; (2)運輸收入:按運送貨物已經完成,已經取得客戶的簽收資料時確認收入; (3)爆破服務收入:以業主當期確認的工程方量確認收入。 29、政府補助 (1)與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 (2)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助,是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產,以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異,除特殊情況外,確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括:商譽的初始確認;除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31、租賃 (1)經營租賃的會計處理方法 (1)公司租入資產所支付的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分攤,計入當期費用。 (2)公司出租資產所收取的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用;如金額較大的,則予以資本化,在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金收入總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 (2)融資租賃的會計處理方法 (1)融資租入資產:公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用,在資產租賃期間內攤銷,計入財務費用。公司發生的初始直接費用,計入租入資產價值。 (2)融資租出資產:公司在租賃開始日,將應收融資租賃款,未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益,在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用,計入應收融資租賃款的初始計量中,并減少租賃期內確認的收益金額。 32、其他重要的會計政策和會計估計 無 33、重要會計政策和會計估計變更 (1)重要會計政策變更 √ 適用 □ 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 (1)在利潤表中分別列示"持續經營凈利潤"和"終止經營凈利潤"。比較數據相應調整。 董事會 列示持續經營凈利潤 2017 年度金額 108,963,034.13 元,列示終止經營凈利潤 2017 年度金額 0.00 元;列 示持續經營凈利潤 2016 年度金額109,645,554.04元, 列示終止經營凈利潤 2016 年度金額 0.00 元。 (2)與本公司日?;疃惱怪?,計入其他收益,不再計入營業收入。比較數據不調整。 董事會 其他收益:增加5,898,155.84元。 (3)在利潤表中新增"資產處置收益"項目,將部分原列示為"營業外收入"的資產處置損益重分類至"資產處置收益"項目。比較數據相應調整。 董事會 營業外收入減少169,000.00元,重分類至資產處置收益。 執行《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》、《企業會計準則第16號——政府補助》和《財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知》。 財政部于2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》,自2017年5月28日起施行,對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營,要求采用未來適用法處理。 財政部于2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》,修訂后的準則自2017年6月12日起施行,對于2017年1月1日存在的政府補助,要求采用未來適用法處理;對于2017年1月1日至施行日新增的政府補助,也要求按照修訂后的準則進行調整。 財政部于2017年度發布了《財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知》,對一般企業財務報表格式進行了修訂,適用于2017年度及以后期間的財務報表。 (2)重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他 無 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額,在扣除當期允許抵扣的進項稅額后,差額部分為應交增值稅 17%、11% 城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅及消費稅計繳 7% 企業所得稅 按應納稅所得額計算 9% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優惠 (1)根據西藏自治區人民政府《關于我區企業所得稅稅率問題的通知》(藏政發【2011】14號),對設在西藏地區的各類企業,在2011年至2020年期間,繼續按15%的稅率征收企業所得稅。 根據西藏自治區人民政府《關于印發西藏自治區企業所得稅政策實施辦法的通知》(藏政發【2014】51號)文件規定,西藏自治區的企業統一執行西部大開發戰略中企業所得稅15%的稅率,并自2015年1月1日起至2017年12月31日止,暫免征收企業繳納的企業所得稅中屬于地方分享的部分。本公司自2015年1月1日起至2017年12月31日止執行9%的企業所得稅稅率。 (2)根據西藏自治區人民政府文件(藏政發【2013】97號)《西藏自治區人民政府關于暫免征收中小微企業城鎮土地使用稅的通知》,自2013年1月1日起對自治區內注冊登記的中小微企業暫免征收城鎮土地使用稅。 3、其他 2018年1月1月起,按15%的稅率征收企業所得稅。 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 28,801.49 313,418.45 銀行存款 413,703,579.26 471,716,234.64 其他貨幣資金 800,000.00 800,000.00 合計 414,532,380.75 472,829,653.09 其他說明 項目 期末余額 年初余額 保函保證金 800,000.00 800,000.00 合計 800,000.00 800,000.00 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 無 3、衍生金融資產 □ 適用 √ 不適用 4、應收票據 (1)應收票據分類列示 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 (2)期末公司已質押的應收票據 單位: 元 項目 期末已質押金額 (3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位: 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 (4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位: 元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 5、應收賬款 (1)應收賬款分類披露 單位: 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 48,126,248.87 100.00% 8,944,458.92 18.59% 39,181,789.95 35,403,519.17 100.00% 7,867,159.89 22.22% 27,536,359.28 合計 48,126,248.87 8,944,458.92 39,181,789.95 35,403,519.17 7,867,159.89 27,536,359.28 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款: □ 適用 √ 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款: (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額1,077,299.03元;本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的: 單位: 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 (3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位: 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況: 單位: 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明: (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 西藏中金新聯爆破工程有限公司 10,463,799.18 21.74 523,189.96 中國水利水電第三工程局有限公司蘇洼龍水電工程施工局 4,843,306.06 10.06 242,165.30 華電西藏能源有限公司大古水電分公司 3,239,934.33 6.73 161,996.72 云南建設第一水利水電建設有限公司蘇洼龍水電站西索公路工程項目經理部 3,107,879.44 6.46 155,393.97 日喀則物鑫公司 2,899,737.40 6.03 2,352,065.84 合計 24,554,656.41 51.02 3,434,811.79 (5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 (6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明: 無 6、預付款項 (1)預付款項按賬齡列示 單位: 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1年以內 984,514.35 98.30% 1,200,714.16 94.00% 1至2年 17,049.74 1.70% 76,653.38 6.00% 合計 1,001,564.09 -- 1,277,367.54 -- 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明: (2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 預付對象 期末余額 占預付款項期末余額合計數的比例(%) 西藏拉薩市公共安全服務有限公司 394,339.62 39.37 中國人民財產保險股份有限公司 186,639.49 18.63 鄭州紅宇專用汽車有限責任公司 159,000.00 15.88 拉薩合一工程咨詢服務有限公司 146,250.00 14.60 西藏焦點合安物聯網有限公司 36,400.00 3.63 合計 922,629.11 92.11 其他說明: 7、應收利息 (1)應收利息分類 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 (2)重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明: 8、應收股利 (1)應收股利 單位: 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 (2)重要的賬齡超過1年的應收股利 單位: 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明: 9、其他應收款 (1)其他應收款分類披露 單位: 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 2,407,494.24 100.00% 1,531,720.58 63.62% 875,773.66 3,255,240.47 100.00% 1,483,522.69 45.57% 1,771,717.78 合計 2,407,494.24 100.00% 1,531,720.58 63.62% 875,773.66 3,255,240.47 100.00% 1,483,522.69 45.57% 1,771,717.78 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款: □ 適用 √ 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款: √ 適用 □ 不適用 單位: 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 370,080.42 18,504.02 5.00% 1至2年 294,774.51 29,477.46 10.00% 2至3年 320,125.26 64,025.05 20.00% 3至4年 4,000.00 1,200.00 30.00% 5年以上 1,418,514.05 1,418,514.05 100.00% 合計 2,407,494.24 1,531,720.58 確定該組合依據的說明: 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款: □ 適用 √ 不適用 (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額48,197.89元;本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的: 單位: 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 (3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位: 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況: 單位: 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明: (4)其他應收款按款項性質分類情況 單位: 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 2,279,267.53 3,228,434.50 備用金 128,226.71 26,805.97 合計 2,407,494.24 3,255,240.47 (5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位: 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 曲水電業局 往來款 687,479.18 5年以上 28.56% 687,479.18 華電西藏能源有限公司大古水電分公司 保證金 200,000.00 1-2年 8.31% 20,000.00 李山(普布次仁) 往來款 195,397.00 5年以上 8.12% 195,397.00 雍仙國 往來款 80,560.49 5年以上 3.35% 80,560.49 湖南神斧民爆集團有限公司 往來款 70,000.00 1年以內 2.91% 3,500.00 合計 -- 1,233,436.67 -- 51.25% 986,936.67 (6)涉及政府補助的應收款項 單位: 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 無 (7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 (8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明: 無 10、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 (1)存貨分類 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 4,967,115.04 4,967,115.04 1,228,577.09 1,228,577.09 庫存商品 10,022,855.12 10,022,855.12 11,418,030.58 11,418,030.58 周轉材料 3,393,325.25 3,393,325.25 1,140,445.85 1,140,445.85 合計 18,383,295.41 18,383,295.41 13,787,053.52 13,787,053.52 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 (2)存貨跌價準備 單位: 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 (3)存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 (4)期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位: 元 項目 金額 其他說明: 11、持有待售的資產 單位: 元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明: 12、一年內到期的非流動資產 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 13、其他流動資產 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 待認證進項稅 309,578.72 340,776.52 待抵扣進項稅 1,890,579.27 合計 2,200,157.99 340,776.52 其他說明: 14、可供出售金融資產 (1)可供出售金融資產情況 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具: 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81   按成本計量的 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81 合計 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81 5,600,000.00 1,852,446.19 3,747,553.81 (2)期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位: 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 (3)期末按成本計量的可供出售金融資產 單位: 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 西藏中金新聯爆破工程有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00 1,852,446.19 1,852,446.19 10.40% 合計 5,600,000.00 5,600,000.00 1,852,446.19 1,852,446.19 -- (4)報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位: 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 期初已計提減值余額 1,852,446.19 1,852,446.19 期末已計提減值余額 1,852,446.19 1,852,446.19 (5)可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位: 元 可供出售權益工具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于成本的下跌幅度 持續下跌時間(個月) 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 15、持有至到期投資 (1)持有至到期投資情況 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 (2)期末重要的持有至到期投資 單位: 元 債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日 (3)本期重分類的持有至到期投資 其他說明 16、長期應收款 (1)長期應收款情況 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 (2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 (3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明 17、長期股權投資 單位: 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 其他說明 18、投資性房地產 (1)采用成本計量模式的投資性房地產 √ 適用 □ 不適用 單位: 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值   1.期初余額 3,509,928.50 3,509,928.50   2.本期增加金額  ?。?)外購  ?。?)存貨\固定資產\在建工程轉入  ?。?)企業合并增加   3.本期減少金額  ?。?)處置  ?。?)其他轉出   4.期末余額 3,509,928.50 3,509,928.50 二、累計折舊和累計攤銷   1.期初余額 1,711,772.76 1,711,772.76   2.本期增加金額 113,487.72 113,487.72  ?。?)計提或攤銷 113,487.72 113,487.72   3.本期減少金額  ?。?)處置  ?。?)其他轉出   4.期末余額 1,825,260.48 1,825,260.48 三、減值準備   1.期初余額   2.本期增加金額  ?。?)計提   3、本期減少金額  ?。?)處置  ?。?)其他轉出   4.期末余額 四、賬面價值   1.期末賬面價值 1,684,668.02 1,684,668.02   2.期初賬面價值 1,798,155.74 1,798,155.74 (2)采用公允價值計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 (3)未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位: 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 19、固定資產 (1)固定資產情況 單位: 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備及其他 合計 一、賬面原值:  1.期初余額 256,457,771.51 31,353,594.15 20,945,087.23 14,481,138.31 323,237,591.20  2.本期增加金額 23,778,449.32 16,179,964.44 6,991,865.46 1,533,105.45 48,483,384.67  ?。?)購置 2,056,477.14 681,312.05 5,216,661.94 1,451,105.45 9,405,556.58  ?。?)在建工程轉入 18,388,111.86 15,498,652.39 33,886,764.25  ?。?)企業合并增加 3,333,806.32 1,775,203.52 82,000.00 5,191,063.84  3.本期減少金額 1,542,518.00 210,581.00 1,753,099.00  ?。?)處置或報廢 210,581.00 210,581.00 1,542,518.00 1,542,518.00  4.期末余額 278,693,702.83 47,533,558.59 27,726,371.69 16,014,243.76 369,967,876.87 二、累計折舊  1.期初余額 27,321,197.47 9,460,344.27 6,904,469.22 5,574,254.23 49,260,265.19  2.本期增加金額 9,978,024.65 2,967,507.62 2,831,340.62 2,249,594.36 18,026,467.25  ?。?)計提 9,978,024.65 2,967,507.62 2,831,340.62 2,249,594.36 18,026,467.25  3.本期減少金額 1,187,809.37 163,409.63 1,351,219.00  ?。?)處置或報廢 163,409.63 163,409.63 1,187,809.37 1,187,809.37  4.期末余額 36,111,412.75 12,427,851.89 9,572,400.21 7,823,848.59 65,935,513.44 三、減值準備  1.期初余額  2.本期增加金額  ?。?)計提  3.本期減少金額  ?。?)處置或報廢  4.期末余額 四、賬面價值  1.期末賬面價值 242,582,290.08 35,105,706.70 18,153,971.48 8,190,395.17 304,032,363.43  2.期初賬面價值 229,136,574.04 21,893,249.88 1,404,618.01 8,906,884.08 273,977,326.01 (2)暫時閑置的固定資產情況 單位: 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 (3)通過融資租賃租入的固定資產情況 單位: 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 (4)通過經營租賃租出的固定資產 單位: 元 項目 期末賬面價值 (5)未辦妥產權證書的固定資產情況 單位: 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 山南庫房 17,908,121.82 辦理中 那曲辦公生活用房 9,156,673.72 辦理中 國旺綜合樓 3,212,715.42 辦理中 合計 30,277,510.96 其他說明 20、在建工程 (1)在建工程情況 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 雷管生產線 1,542,084.30 1,542,084.30 1,542,084.30 1,542,084.30 信息監控中心 251,761.67 251,761.67 生產線清潔能源供熱系統 237,864.08 237,864.08 日喀則倉庫(綠化) 428,737.86 428,737.86 日喀則辦公樓及周轉房 395,148.88 395,148.88 昌都搬遷辦公區建設 1,718,931.18 1,718,931.18 127,455.00 127,455.00 阿里職工周轉房及辦公樓 492,489.46 492,489.46 昌都基面站 31,992,104.38 31,992,104.38 31,851,604.80 31,851,604.80 拉薩地面站 13,296,433.69 13,296,433.69 13,137,594.32 13,137,594.32 粉狀乳化炸藥生產線改造 24,026,663.62 24,026,663.62 那曲辦公生活用房 3,135,694.23 3,135,694.23 合計 50,355,555.50 50,355,555.50 73,821,096.27 73,821,096.27 (2)重要在建工程項目本期變動情況 單位: 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中:本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 雷管生產線 168,850,000.00 1,542,084.30 1,542,084.30 0.91% 前期準備階段 募股資金 科研樓電梯 815,980.40 815,980.40 815,980.40 100.00% 完工轉固 其他 山南炸藥庫防雷工程 782,391.52 782,391.52 782,391.52 100.00% 完工轉固 其他 粉狀乳化生產線改造 34,260,000.00 24,026,663.62 -1,153,181.11 22,573,482.51 300,000.00 100.00% 完工轉固 募股資金 昌都滑坡治理工程 1,588,419.00 127,168.14 127,168.14 100.00% 完工轉固 其他 昌都搬遷辦公區建設 61,107,500.00 127,455.00 1,591,476.18 1,718,931.18 2.81% 前期準備階段 其他 那曲消防水池 444,000.00 431,067.96 431,067.96 100.00% 完工轉固 其他 那曲辦公生活用房 10,789,856.00 3,135,694.23 6,020,979.49 9,156,673.72 100.00% 完工轉固 其他 乳膠地面站 15,150,000.00 13,137,594.32 158,839.37 13,296,433.69 87.77% 試生產 其他 昌都基面站 33,000,000.00 31,851,604.80 140,499.58 31,992,104.38 96.95% 待行業驗收 其他 信息監控中心 899,700.00 251,761.67 251,761.67 27.98% 前期準備階段 募股資金 生產線清潔能源供熱系統 350,050.00 237,864.08 237,864.08 67.95% 前期準備階段 其他 日喀則倉庫(綠化) 441,600.00 428,737.86 428,737.86 97.09% 前期準備階段 其他 日喀則辦公樓及周轉房 13,599,000.00 395,148.88 395,148.88 2.91% 前期準備階段 其他 阿里職工周轉房及辦公樓 13,583,400.00 492,489.46 492,489.46 3.63% 前期準備階段 其他 合計 355,661,896.92 73,821,096.27 10,721,223.48 33,886,764.25 300,000.00 50,355,555.50 -- -- -- (3)本期計提在建工程減值準備情況 單位: 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明: 注:1、截止2017年12月31日,在建項目昌都基面站、日喀則辦公樓及周轉房尚未取得土地使用權證。 2、根據西藏昌都地區住房和城鄉建設局《關于昌都地區物資公司現狀辦公樓用地規劃告知書》,由于城市規劃,本公司昌都分公司辦公樓用地被規劃為文化服務設施用地,土地資產按1:1的比例給予置換。截止2017年12月31日已實施搬遷,待項目建設竣工后30日內到昌都市國土資源局申請辦理《國有土地使用權證》。 3、西藏高爭爆破工程有限公司于2017年10月取得了由西藏公安廳核發的三級營業性爆破作業單位許可證;西藏自治區工業和信息化廳于2017年11月2日,簽發“藏工信發【2017】417號”文件“同意變更曲水縣年產5000噸現場混裝炸藥地面站試生產的批復”,試生產時間為6個月(2017年10月31-2018年4月30日),試生產計劃為500噸(許可量的10%)。乳膠地面站于2017年12月8日正式開始試生產,昌都基面站試生產批復申請中。 21、工程物資 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 22、固定資產清理 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 23、生產性生物資產 (1)采用成本計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 (2)采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產 □ 適用 √ 不適用 25、無形資產 (1)無形資產情況 單位: 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計 一、賬面原值   1.期初余額 50,742,098.82 5,997,349.57 56,739,448.39   2.本期增加金額 3,008,425.48 300,000.00 512,564.08 3,820,989.56   ?。?)購置 135,000.00 512,564.08 647,564.08   ?。?)內部研發   ?。?)企業合并增加 417,564.38 417,564.38 2,455,861.10 300,000.00 2,755,861.10  3.本期減少金額 2,389,158.38 2,389,158.38   ?。?)處置 2,389,158.38 2,389,158.38   4.期末余額 51,361,365.92 300,000.00 6,509,913.65 58,171,279.57 二、累計攤銷   1.期初余額 5,904,498.06 461,014.04 6,365,512.10   2.本期增加金額 1,030,579.37 15,000.00 609,344.01 1,654,923.38   ?。?)計提 1,030,579.37 15,000.00 609,344.01 1,654,923.38   3.本期減少金額 1,075,597.28 1,075,597.28   ?。?)處置 1,075,597.28 1,075,597.28   4.期末余額 5,859,480.15 15,000.00 1,070,358.05 6,944,838.20 三、減值準備   1.期初余額   2.本期增加金額   ?。?)計提   3.本期減少金額  ?。?)處置   4.期末余額 四、賬面價值   1.期末賬面價值 45,501,885.77 285,000.00 5,439,555.60 51,226,441.37   2.期初賬面價值 44,837,600.76 5,536,335.53 50,373,936.29 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。 (2)未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位: 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 卡若區城關鎮野堆村規劃J06-06號 2,455,861.10 見注1 合計 2,455,861.10 其他說明: 注1:根據昌國土發復【2016】109號文件《關于對西藏高爭集團股份有限公司昌都民爆公司強巴林寺北側土地拆遷有關問題的批復》,由于城市規劃,昌都鎮國用(1998)字第022號土地及地上建筑物屬于搬遷范圍內,將其置換到卡若區城關鎮野堆村規劃J06-06號地塊,待項目建設竣工后30日內到昌都市國土資源局申請辦理《國有土地使用權證》。 26、開發支出 單位: 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 其他說明 27、商譽 (1)商譽賬面原值 單位: 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 (2)商譽減值準備 單位: 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法: 其他說明 28、長期待攤費用 單位: 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 那曲倉庫活動板房項目 7,000.00 7,000.00 山南辦公樓裝修項目 513,454.14 236,978.86 276,475.28 科研樓隱形紗窗安裝項目 70,182.41 44,325.73 25,856.68 拉薩職工周轉房裝修項目 21,367.51 12,820.52 8,546.99 拉薩員工活動室、閱覽室裝修項目 133,050.16 69,417.48 63,632.68 拉薩榮譽室裝修項目 275,889.97 451,456.31 150,485.44 576,860.84 703倉庫住警部隊營房屋面防水工程 86,407.77 28,802.59 57,605.18 化工廠生活區屋面防水及下水道安裝工程 109,332.52 31,888.65 77,443.87 化工廠報維修及裝修費 264,840.31 22,070.04 242,770.27 合計 1,020,944.19 912,036.91 603,789.31 1,329,191.79 其他說明 29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 (1)未經抵銷的遞延所得稅資產 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 11,527,246.45 1,729,086.97 11,202,420.92 1,161,319.78 遞延收益 6,223,225.81 933,483.87 6,572,670.06 591,540.31 固定資產折舊差異 4,142,139.23 621,320.89 合計 21,892,611.49 3,283,891.73 17,775,090.98 1,752,860.09 (2)未經抵銷的遞延所得稅負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 (3)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位: 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 3,283,891.73 1,752,860.09 (4)未確認遞延所得稅資產明細 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 801,379.24 707.85 可抵扣虧損 6,170,281.77 9,668,728.11 合計 6,971,661.01 9,669,435.96 (5)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位: 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2018 55,468.10 2019 3,204,474.76 2020 72,973.62 1,905,643.83 2021 2,366,630.72 4,257,303.78 2022 3,730,677.43 合計 6,170,281.77 9,422,890.47 -- 其他說明: 30、其他非流動資產 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 預付土地、工程款等 4,465,317.28 4,265,317.28 合計 4,465,317.28 4,265,317.28 其他說明: 31、短期借款 (1)短期借款分類 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 40,000,000.00 合計 40,000,000.00 短期借款分類的說明: 注:本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂“編號:2016年開流借字007號”流動資金借款合同,借款金額4000萬元,借款期限12個月,借款年利率2.35%。該借款合同于2017年4月18日到期,已按期歸還。 (2)已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為元,其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下: 單位: 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明: 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 33、衍生金融負債 □ 適用 √ 不適用 34、應付票據 單位: 元 種類 期末余額 期初余額 本期末已到期未支付的應付票據總額為元。 35、應付賬款 (1)應付賬款列示 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 材料采購欠款 3,941,517.52 7,558,816.05 工程欠款 9,277,810.86 40,559,667.00 資產采購欠款 372,000.00 5,903,772.58 合計 13,591,328.38 54,022,255.63 (2)賬齡超過1年的重要應付賬款 單位: 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 四川紅葉建設有限公司 3,204,306.30 未最終結算 西藏云峰建筑開發有限公司 2,266,304.19 未最終結算 萬達信息股份有限公司 2,202,941.08 未最終結算 湖南金能科技股份有限公司 810,000.00 未最終結算 西藏榮睿建筑工程有限公司 694,098.42 未最終結算 合計 9,177,649.99 -- 其他說明: 36、預收款項 (1)預收款項列示 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 4,807,024.84 10,723,258.90 合計 4,807,024.84 10,723,258.90 (2)賬齡超過1年的重要預收款項 單位: 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 (3)期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位: 元 項目 金額 其他說明: 37、應付職工薪酬 (1)應付職工薪酬列示 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 15,083,787.76 87,215,108.39 80,198,860.56 22,100,035.59 二、離職后福利-設定提存計劃 81,450.19 11,242,987.24 10,817,202.92 507,234.51 合計 15,165,237.95 98,458,095.63 91,016,063.48 22,607,270.10 (2)短期薪酬列示 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 12,495,485.01 66,033,460.44 60,469,393.38 18,059,552.07 2、職工福利費 1,000.00 5,913,646.03 5,905,926.63 8,719.40 3、社會保險費 37,961.63 5,312,276.15 5,143,686.39 206,551.39   其中:醫療保險費 31,785.44 4,364,650.11 4,221,774.54 174,661.01      工傷保險費 4,189.60 684,085.92 665,764.93 22,510.59      生育保險費 1,986.59 263,540.12 256,146.92 9,379.79 4、住房公積金 387.60 7,015,456.68 6,357,820.92 658,023.36 5、工會經費和職工教育經費 2,548,953.52 2,940,269.09 2,322,033.24 3,167,189.37 合計 15,083,787.76 87,215,108.39 80,198,860.56 22,100,035.59 (3)設定提存計劃列示 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 75,490.42 10,894,721.96 10,524,510.42 445,701.96 2、失業保險費 5,959.77 348,265.28 292,692.50 61,532.55 合計 81,450.19 11,242,987.24 10,817,202.92 507,234.51 其他說明: 38、應交稅費 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 2,519,204.38 5,652,846.61 企業所得稅 3,776,256.35 6,168,696.77 個人所得稅 68,110.04 626,470.86 城市維護建設稅 250,714.12 223,441.95 教育費附加 107,448.92 95,760.81 地方教育費附加 71,632.61 63,840.56 其他 46,567.36 275,620.23 合計 6,839,933.78 13,106,677.79 其他說明: 39、應付利息 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 重要的已逾期未支付的利息情況: 單位: 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明: 40、應付股利 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明,包括重要的超過1年未支付的應付股利,應披露未支付原因: 41、其他應付款 (1)按款項性質列示其他應付款 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 高管風險金 1,416,794.09 1,210,031.99 往來款 9,087,549.25 4,545,831.25 質保金 2,291,294.39 766,520.09 住房維修基金 799,689.01 870,884.01 代扣款項 923,589.55 674,600.76 合計 14,518,916.29 8,067,868.10 (2)賬齡超過1年的重要其他應付款 單位: 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明 42、持有待售的負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 43、一年內到期的非流動負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 12,293,900.00 合計 12,293,900.00 其他說明: 注:(1)2016年2月3日,本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂“編號:2016年開固借字001號”固定資產借款合同和“編號:2016年開固借字001-1號”固定資產借款合同(補充合同),借款金額6000萬元,借款期限36個月,借款利率為實際提款日中國人民銀行公布施行的貸款基準利率下調2%。本公司本期提取該合同項下首筆款2,229.39萬元,根據還款計劃于2016年8月3日歸還1000萬元,2017年2月3日歸還1,229.39萬元。(2)西藏高爭(集團)有限責任公司以編號2016年開保字001號擔保合同,對本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂“編號:2016年開固借字001號”固定資產借款合同提供連帶責任保證。 44、其他流動負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 待轉銷項稅額 91,627.58 312,154.35 合計 91,627.58 312,154.35 短期應付債券的增減變動: 單位: 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 其他說明: 45、長期借款 (1)長期借款分類 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 長期借款分類的說明: 其他說明,包括利率區間: 46、應付債券 (1)應付債券 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 (2)應付債券的增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具) 單位: 元 (3)可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 (4)劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位: 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 47、長期應付款 (1)按款項性質列示長期應付款 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 48、長期應付職工薪酬 (1)長期應付職工薪酬表 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 (2)設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值: 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產: 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債(凈資產) 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明: 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明: 其他說明: 49、專項應付款 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府拆遷補助 338,148.00 338,148.00 拆遷未動工 國土局拆遷補助 3,422,940.00 3,422,940.00 合計 3,761,088.00 3,422,940.00 338,148.00 -- 其他說明: 50、預計負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 其他說明,包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明: 51、遞延收益 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 6,572,670.06 250,000.00 599,444.25 6,223,225.81 政府補助 合計 6,572,670.06 250,000.00 599,444.25 6,223,225.81 -- 涉及政府補助的項目: 單位: 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 318國道廠區道路建設 2,030,311.37 234,266.64 1,796,044.73 與資產相關 信息化平臺項目2期 250,000.00 6,944.44 243,055.56 與資產相關 中小企業發展專項-各地區倉庫改造 1,140,000.04 39,999.96 1,100,000.08 與資產相關 工信部兩化融合的資金 258,333.47 99,999.96 158,333.51 與資產相關 信息化平臺項目 258,333.47 99,999.96 158,333.51 與資產相關 林芝倉庫道路建設項目政府補助 485,691.71 34,899.96 450,791.75 與資產相關 乳化炸藥生產技術改造項目 2,400,000.00 83,333.33 2,316,666.67 與資產相關 合計 6,572,670.06 250,000.00 599,444.25 6,223,225.81 -- 其他說明: 52、其他非流動負債 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明: 53、股本 單位:元 期初余額 本次變動增減(+、—) 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 184,000,000.00 184,000,000.00 其他說明: 54、其他權益工具 (1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 (2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位: 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據: 其他說明: 55、資本公積 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(股本溢價) 365,954,576.16 365,954,576.16 其他資本公積 1,817,727.24 2,948,231.37 4,765,958.61 合計 367,772,303.40 2,948,231.37 370,720,534.77 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 56、庫存股 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 57、其他綜合收益 單位: 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減:前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減:所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整: 58、專項儲備 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 13,434,502.66 10,290,587.25 4,262,591.87 19,462,498.04 合計 13,434,502.66 10,290,587.25 4,262,591.87 19,462,498.04 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 59、盈余公積 單位: 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 24,676,794.23 10,740,547.83 35,417,342.06 合計 24,676,794.23 10,740,547.83 35,417,342.06 盈余公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 60、未分配利潤 單位: 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 158,223,317.35 100,484,915.67 調整后期初未分配利潤 158,223,317.35 100,484,915.67 加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 111,284,948.05 110,336,644.48 減:提取法定盈余公積 10,740,547.83 11,198,242.80   應付普通股股利 55,200,000.00 41,400,000.00 期末未分配利潤 203,567,717.57 158,223,317.35 調整期初未分配利潤明細: 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更,影響期初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更,影響期初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 61、營業收入和營業成本 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 447,297,299.55 211,789,589.58 419,124,025.69 198,710,845.78 其他業務 3,089,099.24 2,893,830.72 3,884,041.37 2,188,292.37 合計 450,386,398.79 214,683,420.30 423,008,067.06 200,899,138.15 62、稅金及附加 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,833,530.30 2,489,007.21 教育費附加 2,023,880.39 1,778,620.32 營業稅 182,701.33 其他 291,020.83 395,554.44 合計 5,148,431.52 4,845,883.30 其他說明: 63、銷售費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 22,356,295.17 11,470,949.09 安全費 740,834.53 辦公費 1,862,296.36 2,585,385.96 業務招待費 50,082.00 70,774.00 折舊費 4,165,733.88 3,900,974.79 車輛費用 7,262,023.54 4,688,967.36 倉儲保管費用 108,443.00 裝卸費 1,183,883.84 895,796.11 其他 349,323.50 263,725.21 合計 37,229,638.29 24,725,850.05 其他說明: 64、管理費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 46,003,239.66 41,567,324.92 折舊費 8,286,655.54 4,964,807.07 無形資產攤銷 1,653,661.08 1,240,240.07 辦公費 5,654,429.23 7,011,046.80 安全費 10,732,795.44 5,119,385.08 中介機構費 4,133,541.99 757,113.56 業務招待費 273,550.17 243,951.56 稅金 56,093.56 存貨損失 1.93 292,304.52 開辦費 26,853.72 126,886.13 其他 1,086,289.13 891,374.89 合計 77,851,017.89 62,270,528.16 其他說明: 65、財務費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 349,432.26 1,566,679.67 減:利息收入 1,318,386.05 371,612.01 匯兌損益 其他 199,951.23 28,248.14 合計 -769,002.56 1,223,315.80 其他說明: 66、資產減值損失 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,125,496.92 1,181,144.18 三、可供出售金融資產減值損失 1,852,446.19 十四、其他 -127,796.92 合計 1,125,496.92 2,905,793.45 其他說明: 67、公允價值變動收益 單位: 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 其他說明: 68、投資收益 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他說明: 69、資產處置收益 單位: 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 廢舊物品處置 49,000.00 拆遷補償款 120,000.00 合計 169,000.00 70、其他收益 單位: 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 318國道廠區道路建設 234,266.64 乳化炸藥生產技術改造項目 83,333.33 工信部兩化融合的資金 99,999.96 信息化平臺項目 99,999.96 信息化平臺項目2 6,944.44 中小企業發展專項-各地區倉庫改造 39,999.96 林芝倉庫道路建設項目政府補助 34,899.96 上市獎勵資金 5,000,000.00 高校畢業生獎勵金 60,000.00 穩崗補貼 238,711.59 合計 5,898,155.84 71、營業外收入 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 2,146,639.31 其他 512,765.16 441,177.86 512,765.16 合計 512,765.16 2,587,817.17 計入當期損益的政府補助: 單位: 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 其他說明: 72、營業外支出 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非貨幣性資產交換損失 44,171.37 6,690,448.08 44,171.37 對外捐贈 443,497.44 305,000.00 443,497.44 其他 1,433,904.83 437,229.35 1,433,904.83 合計 1,921,573.64 7,432,677.43 1,921,573.64 其他說明: 73、所得稅費用 (1)所得稅費用表 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 12,343,741.30 11,973,866.54 遞延所得稅費用 -1,531,031.64 -326,722.69 合計 10,812,709.66 11,647,143.85 (2)會計利潤與所得稅費用調整過程 單位: 元 項目 本期發生額 利潤總額 119,775,743.79 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 10,779,816.94 調整以前期間所得稅的影響 298,150.90 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 523,502.09 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -276,167.76 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 527,743.22 稅率調整導致期初遞延所得稅資產/負債余額的變化 -1,040,335.73 所得稅費用 10,812,709.66 其他說明 74、其他綜合收益 詳見附注。 75、現金流量表項目 (1)收到的其他與經營活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 1,318,386.05 371,612.01 政府補助 5,579,091.59 795,806.02 營業外收入 23,218.26 13,177.86 其他往來收入 19,180,031.20 3,892,924.58 合計 26,100,727.10 5,073,520.47 收到的其他與經營活動有關的現金說明: (2)支付的其他與經營活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 營業外支出 1,705,229.77 674,977.20 手續費支出 199,951.23 28,248.14 銷售費用支出 10,710,509.24 6,853,686.26 管理費用支出 10,998,922.57 7,603,960.40 其他往來支出 3,044,570.86 1,309,806.43 合計 26,659,183.67 16,470,678.43 支付的其他與經營活動有關的現金說明: (3)收到的其他與投資活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與投資活動有關的現金說明: (4)支付的其他與投資活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金說明: (5)收到的其他與籌資活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 搬遷補助款 2,261,100.00 林芝倉庫政府補助 乳化炸藥生產技術改造項目補助資金 2,400,000.00 合計 4,661,100.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明: (6)支付的其他與籌資活動有關的現金 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 上市費用 7,187,000.00 合計 7,187,000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明: 76、現金流量表補充資料 (1)現金流量表補充資料 單位: 元 補充資料 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量: -- -- 凈利潤 108,963,034.13 109,645,554.04 加:資產減值準備 1,125,496.92 2,905,793.45 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 18,026,467.25 12,813,052.47 無形資產攤銷 1,654,923.38 1,287,245.20 長期待攤費用攤銷 603,789.31 259,490.63 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”號填列) -169,000.00 固定資產報廢損失(收益以“-”號填列) 6,690,448.08 財務費用(收益以“-”號填列) 349,432.26 1,566,679.67 遞延所得稅資產減少(增加以“-”號填列) -1,531,031.64 -326,722.69 存貨的減少(增加以“-”號填列) -4,596,241.89 -2,590,521.59 經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列) -13,120,561.50 2,921,683.12 經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列) -5,006,686.31 16,870,491.52 其他 6,027,995.38 2,830,066.86 經營活動產生的現金流量凈額 112,327,617.29 154,873,260.76 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動: -- -- 3.現金及現金等價物凈變動情況: -- -- 現金的期末余額 413,732,380.75 472,029,653.09 減:現金的期初余額 472,029,653.09 43,164,861.53 現金及現金等價物凈增加額 -58,297,272.34 428,864,791.56 (2)本期支付的取得子公司的現金凈額 單位: 元 金額 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他說明: (3)本期收到的處置子公司的現金凈額 單位: 元 金額 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他說明: (4)現金和現金等價物的構成 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 413,732,380.75 472,029,653.09 其中:庫存現金 28,801.49 313,418.45    可隨時用于支付的銀行存款 413,703,579.26 471,716,234.64 三、期末現金及現金等價物余額 413,732,380.75 472,029,653.09 其他說明: 77、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項: 78、所有權或使用權受到限制的資產 單位: 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 800,000.00 保證金 合計 800,000.00 -- 其他說明: 79、外幣貨幣性項目 (1)外幣貨幣性項目 單位: 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 其他說明: (2)境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □ 適用 √ 不適用 80、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息: 81、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 (1)本期發生的非同一控制下企業合并 單位: 元 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 其他說明: (2)合并成本及商譽 單位: 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明: 大額商譽形成的主要原因: 其他說明: (3)被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位: 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法: 企業合并中承擔的被購買方的或有負債: 其他說明: (4)購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否 (5)購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 (6)其他說明 2、同一控制下企業合并 (1)本期發生的同一控制下企業合并 單位: 元 被合并方名稱 企業合并中取得的權益比例 構成同一控制下企業合并的依據 合并日 合并日的確定依據 合并當期期初至合并日被合并方的收入 合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤 其他說明: (2)合并成本 單位: 元 合并成本 或有對價及其變動的說明: 其他說明: (3)合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位: 元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債: 其他說明: 3、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算: 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況: 2017年度較2016年度合并范圍增加2家子公司,具體情況為: 1.新增全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司2017年4月13日,公司召開第二屆董事會第二次會議,審議并通過了《關于成立西藏高爭?;踉聳浞裼邢薰鏡囊榘浮?,并于2017年4月27日披露了《關于全資子公司取得營業執照的公告》(公告編號:2017-018),公司完成西藏高爭運輸服務有限公司的工商注冊登記手續并取得相關部門頒發的營業執照,全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司統一社會信用代碼為91540100MA6T2PJW6H。 2.新增控股子公司西藏高爭國旺保安服務有限責任公司2017年7月16日,西藏高爭運輸服務有限公司、西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司簽訂合資組建“西藏高爭國旺保安服務有限責任公司”合作協議,根據西藏高爭國旺保安服務有限責任公司章程規定,公司注冊資本1,000.00萬元,其中西藏高爭運輸服務有限公司認繳出資550.00萬元,出資比例55.00%,西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司認繳出資450.00萬元,出資比例45.00%。西藏高爭國旺保安服務有限責任公司于2017年7月26日獲得統一社會信用代碼為91542400MA6T3J1C7F的企業法人營業執照。截止2017年12月31日西藏高爭運輸服務有限公司及西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司尚未實際出資。 6、其他 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 (1)企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 西藏高爭爆破工程有限公司 西藏地區 拉薩市奪底路62-1號 爆破施工 68.37% 設立 西藏高爭運輸服務有限公司 西藏地區 拉薩市北京西路133號高爭集團有限責任公司內 運輸配送 100.00% 設立 西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 西藏地區 西藏自治區那曲地區那曲縣拉薩路自來水廠對面 武裝押運、武裝守護 55.00% 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明: 無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據: 無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體,控制的依據: 無 確定公司是代理人還是委托人的依據: 無 其他說明: 無 (2)重要的非全資子公司 單位: 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 西藏高爭爆破工程有限公司 31.63% -1,921,064.14 14,515,227.34 西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 45.00% -400,849.78 -400,849.78 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明: 其他說明: (3)重要非全資子公司的主要財務信息 單位: 元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 西藏高爭爆破工程有限公司 34,602,017.05 59,945,727.60 94,547,744.65 48,657,048.05 48,657,048.05 27,607,507.83 58,682,082.24 86,289,590.07 35,173,279.65 35,173,279.65 西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 496,479.65 6,033,449.32 6,529,928.97 7,420,706.25 7,420,706.25 單位: 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 西藏高爭爆破工程有限公司 57,808,804.20 -6,073,550.87 -6,073,550.87 9,547,220.96 32,396,852.39 -2,184,920.79 -2,184,920.79 887,231.65 西藏高爭國旺保安服務有限責任公司 701,044.71 -890,777.28 -890,777.28 818,563.15 其他說明: 無 (4)使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無 (5)向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無 其他說明: 無 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 (2)交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位: 元 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益 (1)重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明: 持有20%以下表決權但具有重大影響,或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據: (2)重要合營企業的主要財務信息 單位: 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 (3)重要聯營企業的主要財務信息 單位: 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 (4)不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位: 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業: -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業: -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 其他說明 (5)合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 (6)合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位: 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失(或本期分享的凈利潤) 本期末累積未確認的損失 其他說明 (7)與合營企業投資相關的未確認承諾 (8)與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明: 共同經營為單獨主體的,分類為共同經營的依據: 其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明: 6、其他 無 十、與金融工具相關的風險 本公司在經營過程中面臨各種金融風險:信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定,并對風險管理目標和政策承擔最終責任,但是董事會已授權本公司審計部門設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會通過審計主管遞交的月度報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序,并且將有關發現匯報給審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下,制定盡可能降低風險的風險管理政策。 1.信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。本公司除個別常期合作客戶賒銷外,均采取預收款銷售方式。本公司會對申請賒銷客戶的信用風險進行評估,包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明(當此信息可獲取時)。 對賒銷客戶,要求次月結清上月貨款。財務對欠款情況每月進行分析,將分析情況通報銷售部門催款。在未結清上期貨款的情況下,限制發貨。 2.市場風險 金融工具的市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險,包括利率風險。 利率風險: 利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款以及應付債券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。 3.流動性風險 流動性風險,是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測,確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。 本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下: 項目 期末余額 1年以內 1-5年 5年以上 合計 短期借款 應付賬款 13,591,328.38 13,591,328.38 應付職工薪酬 22,607,270.10 22,607,270.10 應交稅費 6,839,933.78 6,839,933.78 其他應付款 14,518,916.29 14,518,916.29 其他流動負債 91,627.58 91,627.58 合計 57,649,076.13 57,649,076.13 項目 年初余額 1年以內 1-5年 5年以上 合計 短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 應付賬款 54,022,255.64 54,022,255.64 應付職工薪酬 15,165,237.95 15,165,237.95 應交稅費 13,106,677.79 13,106,677.79 其他應付款 8,067,868.10 8,067,868.10 一年內到期的非流動負債 12,293,900.00 12,293,900.00 其他流動負債 312,154.35 312,154.35 合計 142,968,093.83 142,968,093.83 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位: 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- 二、非持續的公允價值計量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 6、持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 西藏高爭(集團)有限責任公司 拉薩市北京西路133號 礦產品經銷、化工產品。 33,156.00萬元 58.60% 58.60% 本企業的母公司情況的說明 無 本企業最終控制方是西藏國盛國有資產投資控股有限公司。 其他說明: 無 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注“七、在其他主體中的權益”。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注。 本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下: 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 西藏吉圣高爭新型建材有限公司 受同一控制人控制 西藏高爭物業管理有限公司 受同一控制人控制 西藏高爭集團建材銷售有限公司 受同一控制人控制 雅化集團綿陽實業有限公司 高管擔任本公司監事 西藏中金新聯爆破工程有限公司 參股企業 四川雅化集團股份有限公司 子公司高管擔任本公司監事 湖北凱龍化工集團股份公司 與本公司同一董事 西藏礦業發展股份有限公司 與本公司同一董事 甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司 本公司監事掛職該公司母公司高管 河南久聯神威民爆器材有限公司 本公司監事掛職該公司母公司高管 西藏昌都高爭建材股份有限公司 公司高管擔任該公司監事 西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司 子公司參股股東 西藏天宇爆破工程有限公司 子公司法人為該公司控股股東、法人代表 西藏天盾網絡科技有限公司 子公司法人為該公司控股股東、法人代表 其他說明 5、關聯交易情況 (1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位: 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 四川雅化集團股份有限公司 采購商品 19,563,582.86 21,000,000.00 否 14,993,482.10 雅化集團綿陽實業有限公司 采購商品 2,191,216.32 否 2,384,122.38 湖北凱龍化工集團股份公司 采購商品 14,224,293.83 27,000,000.00 否 19,083,057.01 甘肅久聯聯合民爆器材營銷有限公司 采購商品 22,633,934.82 27,000,000.00 否 河南久聯神威民爆器材有限公司 采購商品 349,645.13 否 出售商品/提供勞務情況表 單位: 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 西藏吉圣高爭新型建材有限公司 提供勞務 423,716.47 西藏中金新聯爆破工程有限公司 銷售商品、提供勞務 67,048,770.96 41,608,793.35 西藏礦業發展股份有限公司 銷售商品 739,261.05 西藏天宇爆破工程有限公司 銷售商品、提供勞務 4,504,649.74 西藏高爭(集團)有限責任公司 提供勞務 190,776.24 西藏昌都高爭建材股份有限公司 提供勞務 969,836.00 西藏高爭集團建材銷售有限公司 提供勞務 11,215.47 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 (2)關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表: 單位: 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表: 單位: 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 關聯管理/出包情況說明 (3)關聯租賃情況 本公司作為出租方: 單位: 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 西藏高爭(集團)有限責任公司 房屋 1,644,178.92 西藏高爭集團建材銷售有限公司 房屋 35,782.71 本公司作為承租方: 單位: 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 (4)關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位: 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位: 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 西藏高爭(集團)有限責任公司 2016年02月03日 2019年02月03日 否 關聯擔保情況說明 1、西藏高爭(集團)有限責任公司以編號2016年開保字001號最高額保證合同,對本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂“編號:2016年開流借字007號”流動資金借款合同進行最高額擔保,對本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂“編號:2016年開固借字001號”固定資產借款合同提供連帶責任保證。 (5)關聯方資金拆借 單位: 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 (6)關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位: 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 西藏天盾網絡科技有限公司 固定資產 372,000.00 (7)關鍵管理人員報酬 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員薪酬 4,712,900.00 3,685,000.00 (8)其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 (1)應收項目 單位: 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 西藏中金新聯爆破工程有限公司 10,463,799.18 523,189.96 4,679,448.63 233,972.43 西藏昌都高爭建材股份有限公司 434,728.40 21,736.42 西藏天宇爆破工程有限公司 420,812.69 21,040.64 (2)應付項目 單位: 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 湖北凱龍化工集團股份公司 269,791.43 西藏天盾網絡科技有限公司 372,000.00 其他應付款 西藏高爭(集團)有限責任公司 177,333.66 2,375,109.69 西藏高爭集團建材銷售有限公司 6,250.00 西藏高爭物業有限公司 26,740.39 西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司 6,028,121.18 預收賬款 西藏吉圣高爭新型建材有限公司 14.06 100,014.06 西藏中金新聯爆破工程有限公司 0.01 西藏天宇爆破工程有限公司 11,250.00 7、關聯方承諾 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、以權益結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他 無 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 2、或有事項 (1)資產負債表日存在的重要或有事項 (2)公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 單位: 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況 單位: 元 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 1. 西藏高爭民爆股份有限公司于 2018 年 1 月 8 日召開 2018年第一次臨時股東大會,審議通過了《關于使用部分閑置募集資金購買短期理財產品的議案》,同意公司本著股東利益最大化原則,為提高募集資金使用效率,公司及子公司使用不超過 2 億元的部分閑置募集資金投資安全性高、流動性好、有保本約定的銀行理財產品及商業銀行以外其他金融機構理財產品,使用期限不超過十二個月,在上述額度及有效期內,資金可以滾動使用。 2018年1月10日,公司與中信銀行股份有限公司拉薩分行營業部簽訂購買理財產品協議,委托理財產品為中信理財之共贏利率結構18692期人民幣結構性理財產品,金額10,000.00萬元,該理財產品類型為保本浮動收益型,起息日2018年1月12日,到息日2018年5月2日,浮動年化收益率4.6%-5%。 2. 2018年1月11日,公司與中國中投證券有限責任公司拉薩林廓西路證券營業部簽訂購買理財產品協議,委托理財產品為中國中投證券安享30號收益憑證,金額5,000.00萬元,該理財產品類型為本金保障,起息日2018年1月16日,到息日2018年4月11日,預計年化收益率4.7%。該理財產品已到期贖回。 2018年4月12日,公司與中國中投證券有限責任公司拉薩林廓西路證券營業部簽訂購買理財產品協議,委托理財產品為中國中投證券安享 78 號收益憑證,金額5,000.00萬元,該理財產品類型為本金保障,起息日2018年4月13日,到息日2018年7月10日,預計年化收益率4.85%。 3. 2018年1月11日,公司與中國銀行股份有限公司經濟技術開發區支行簽訂購買理財產品協議,委托理財產品為結構性存款,金額5,000.00萬元,該理財產品類型為保本浮動收益型,起息日2018年1月15日,到息日2018年4月16日,預計年化收益率3.9183%。該理財產品已到期贖回。 2018年4月16日,公司與中國銀行股份有限公司經濟技術開發區支行簽訂購買理財產品協議,委托理財產品為結構性存款,金額5,000.00萬元,該理財產品類型為保本浮動收益型,起息日2018年4月17日,到息日2018年7月17日,預計年化收益率3.913%。 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 (1)追溯重述法 單位: 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 (2)未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產置換 (1)非貨幣性資產交換 (2)其他資產置換 4、年金計劃 5、終止經營 單位: 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 其他說明 6、分部信息 (1)報告分部的確定依據與會計政策 (2)報告分部的財務信息 單位: 元 項目 分部間抵銷 合計 (3)公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因 (4)其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 (1)應收賬款分類披露 單位: 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 60,117,505.84 100.00% 7,767,832.18 12.92% 52,349,673.66 35,997,891.96 100.00% 7,184,948.78 19.96% 28,812,943.18 合計 60,117,505.84 7,767,832.18 52,349,673.66 35,997,891.96 7,184,948.78 28,812,943.18 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款: □ 適用 √ 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款: √ 適用 □ 不適用 單位: 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 18,200,511.98 910,025.59 5.00% 1至2年 168,398.36 16,839.83 10.00% 3至4年 244,730.00 73,419.00 30.00% 4至5年 1,549,028.12 774,514.06 50.00% 5年以上 5,993,033.70 5,993,033.70 100.00% 合計 26,155,702.16 7,767,832.18 確定該組合依據的說明: 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款: 組合中,不計提壞賬準備的應收賬款: 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 組合2 33,961,803.68 合計 33,961,803.68 (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額582,883.40元;本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的: 單位: 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 (3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位: 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況: 單位: 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明: (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 西藏高爭爆破工程有限公司 33,961,803.68 56.49 西藏中金新聯爆破工程有限公司 10,203,299.18 16.97 510,164.96 日喀則物鑫公司 2,899,737.40 4.82 2,352,065.84 宏達礦業有限公司昌都分公司 1,474,216.00 2.45 73,710.80 中鐵十八局集團有限公司拉林鐵路工程指揮部第二項目部 1,260,593.62 2.10 63,029.68 合計 49,799,649.88 82.83 2,998,971.28 (5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 (6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明: 2、其他應收款 (1)其他應收款分類披露 單位: 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 6,542,282.44 100.00% 1,504,984.56 23.00% 5,037,297.88 5,561,659.31 100.00% 1,469,334.92 26.42% 4,092,324.39 合計 6,542,282.44 1,504,984.56 5,037,297.88 5,561,659.31 1,469,334.92 4,092,324.39 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款: □ 適用 √ 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款: √ 適用 □ 不適用 單位: 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 259,360.09 12,968.00 5.00% 1至2年 94,774.51 9,477.46 10.00% 2至3年 320,125.26 64,025.05 20.00% 5年以上 1,418,514.05 1,418,514.05 100.00% 合計 2,092,773.91 1,504,984.56 確定該組合依據的說明: 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款: □ 適用 √ 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款: √ 適用 □ 不適用 組合中,不計提壞賬準備的其他應收款: 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 組合2 4,449,508.53 合計 4,449,508.53 (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額35,649.64元;本期收回或轉回壞賬準備金額元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的: 單位: 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 (3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位: 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況: 單位: 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明: (4)其他應收款按款項性質分類情況 單位: 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 6,414,055.73 5,549,010.34 備用金 128,226.71 12,648.97 合計 6,542,282.44 5,561,659.31 (5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位: 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 西藏高爭爆破工程有限公司 往來款 4,449,508.53 1年以內 68.01% 曲水電業局 往來款 687,479.18 5年以上 10.51% 687,479.18 華電西藏能源有限公司大古水電分公司 保證金 200,000.00 1-2年 3.06% 20,000.00 李山(普布次仁) 往來款 195,397.00 5年以上 2.99% 195,397.00 雍仙國 往來款 80,560.49 5年以上 1.23% 80,560.49 合計 -- 5,612,945.20 -- 85.80% 983,436.67 (6)涉及政府補助的應收款項 單位: 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 (7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 (8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明: 3、長期股權投資 單位: 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 67,766,915.08 67,766,915.08 37,766,915.08 37,766,915.08 合計 67,766,915.08 67,766,915.08 37,766,915.08 37,766,915.08 (1)對子公司投資 單位: 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 西藏高爭爆破工程有限公司 37,766,915.08 37,766,915.08 西藏高爭運輸服務有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合計 37,766,915.08 30,000,000.00 67,766,915.08 (2)對聯營、合營企業投資 單位: 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 (3)其他說明 4、營業收入和營業成本 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 424,015,597.46 200,250,407.12 404,115,441.79 190,797,358.33 其他業務 3,763,584.37 2,893,830.72 3,066,924.25 1,639,574.42 合計 427,779,181.83 203,144,237.84 407,182,366.04 192,436,932.75 其他說明: 5、投資收益 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 6、其他 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位: 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 169,000.00 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 5,898,155.84 2017年度政府補助收入較高,主要是2017年度收到曲水縣政府上市獎勵金500萬元所致。 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,408,808.48 2017年度其他營業外收支凈額較高,主要是2017年度較2016年度捐贈支出增加35萬元,且2017年度高爭爆破公司支付賠償金共計78.50萬元所致。 減:所得稅影響額 487,749.55   少數股東權益影響額 -240,740.11 合計 4,411,337.92 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀釋每股收益(元/股) 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 14.42% 0.60 0.60 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 13.85% 0.6 0.6 3、境內外會計準則下會計數據差異 (1)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 (2)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 (3)境內外會計準則下會計數據差異原因說明,對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的,應注明該境外機構的名稱 4、其他 第十二節 備查文件目錄 一、載有公司負責人楊麗華女士、主管會計工作負責人鐘繼友女士、會計機構負責人(會計主管人員)強久拉姆女士簽名并蓋章的財務報表。 二、載有立信會計師事務所(特殊普通合伙)蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(//www.cninfo.com.cn)上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上備查文件備置地點:西藏拉薩經開區林瓊崗路(西藏高爭民爆股份有限公司董事會秘書辦公室)。 西藏高爭民爆股份有限公司 法定代表人:楊麗華 2018年4月19日

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